新賓縣審計(jì)局2019年度部門(mén)決算
目 錄
第一部分 新賓縣審計(jì)局概況
一、 主要職責(zé)
二、 部門(mén)決算單位構(gòu)成
第二部分 新賓縣審計(jì)局2019年度部門(mén)決算報(bào)表
一、2019年度收入支出決算總表
二、2019年度收入決算表
三、2019年度支出決算表
四、2019年度財(cái)政撥款收入支出決算表
五、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、2019年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分 新賓縣審計(jì)局2019年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
第四部分 名詞解釋
第一部分新賓縣審計(jì)局概況
一、主要職責(zé)
（一）主管全縣審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對(duì)縣財(cái)政收支和法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，保障我縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展。參與審計(jì)署、省廳、市局組織的行業(yè)審計(jì)項(xiàng)目。對(duì)審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任地。
（二）起草地方性審計(jì)法規(guī)和縣政府規(guī)章草案；制定并組織實(shí)施全縣審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃；制定并組織實(shí)施全縣年度審計(jì)計(jì)劃。
（三）向縣政府提交年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受縣政府委托向縣人大常委會(huì)提交縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的糾正和處理結(jié)果報(bào)告。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向縣政府有關(guān)部門(mén)通報(bào)審計(jì)情況的審計(jì)結(jié)果。
（四）直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：
1、縣級(jí)預(yù)處執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況，縣直部門(mén)（含所屬單位）預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況。
2、鄉(xiāng)級(jí)政府的預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支，縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。
3、使用縣級(jí)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況。
4、縣政府投資和以縣政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的概（預(yù)）算執(zhí)行情況、工程造價(jià)、工程管理和竣工決算。
5、縣屬?lài)?guó)有企業(yè)、縣國(guó)有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。
6、縣政府管理的、縣國(guó)有資產(chǎn)占控股或主導(dǎo)地位的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。
7、縣直部門(mén)、鄉(xiāng)級(jí)政府和其他單位受縣政府及其部門(mén)委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)資金、基金的財(cái)務(wù)收支情況。
8、根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)授權(quán)審計(jì)國(guó)際組織和外國(guó)政府貸援款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支及項(xiàng)目執(zhí)行情況。
9、法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)和規(guī)章規(guī)定應(yīng)由縣審計(jì)的其他事項(xiàng)。
（五）接受委托對(duì)正科級(jí)實(shí)職領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于縣審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
（六）組織實(shí)施對(duì)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀(guān)調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國(guó)有資產(chǎn)管理使用情況等與國(guó)家和縣財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
（七）依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門(mén)查處相關(guān)重大案件。
（八）指導(dǎo)和監(jiān)督政府部門(mén)、所屬事業(yè)單位及企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作。核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。
（九）根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的安排，實(shí)施特定項(xiàng)目的審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。
（十）承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)。
二、部門(mén)決算單位構(gòu)成
納入新賓縣審計(jì)局2019年部門(mén)決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括：
無(wú)
第二部分新賓縣審計(jì)局2019年度部門(mén)決算報(bào)表
第三部分新賓縣審計(jì)局2019年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況
（一）收入總計(jì)213.29萬(wàn)元，包括：
財(cái)政撥款收入213.29萬(wàn)元，占收入總計(jì)的100%。其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入213.29萬(wàn)元，政府性基金收入0萬(wàn)元。
與上年相比，今年收入減少24.4萬(wàn)元，降低10.27%，主要原因：項(xiàng)目支出減少。
（二）支出總計(jì)213.29萬(wàn)元，包括：
1.基本支出213.29萬(wàn)元，占支出總計(jì)的100%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出185.93萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出6.18萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出21.18萬(wàn)元。
2.項(xiàng)目支出0萬(wàn)元，占支出總計(jì)的0%。
與上年相比，今年支出減少24.4萬(wàn)元，降低10.27%，主要原因：項(xiàng)目支出減少。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元。
與上年相比，今年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（降低）0%。
二、財(cái)政撥款支出決算情況
（一）總體情況。
2019年度財(cái)政撥款支出213.29萬(wàn)元，其中：基本支出213.29萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元。與上年相比，財(cái)政撥款支出減少24.4萬(wàn)元，降低10.27%，主要原因：項(xiàng)目支出減少。與年初預(yù)算相比，2019財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的115.76%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的115.76%，2019年無(wú)項(xiàng)目支出及項(xiàng)目預(yù)算。
（二）具體情況。
2019年度財(cái)政撥款支出213.29萬(wàn)元，按支出功能分類(lèi)科目分，包括：一般公共服務(wù)支出157.93萬(wàn)元，占74.04%；社會(huì)保障和就業(yè)支出28.64萬(wàn)元，占13.43%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出12.34萬(wàn)元，占5.79%；住房保障支出14.38萬(wàn)元，占6.74%。
1.一般公共服務(wù)支出157.93萬(wàn)元，具體包括：
行政運(yùn)行157.93萬(wàn)元，主要是人員經(jīng)費(fèi)等支出，完成年初預(yù)算的116.91%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員增加。
2.社會(huì)保障和就業(yè)支出28.64萬(wàn)元，具體包括：
歸口管理的行政單位離退休5.35萬(wàn)元，主要是離退休經(jīng)費(fèi)等支出，完成年初預(yù)算的877.05%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員增加。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)20.71萬(wàn)元，主要是單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)等支出，完成年初預(yù)算的89.23%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是退休一人。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)2.58萬(wàn)元，主要是在職人員職業(yè)年金等支出。
3.衛(wèi)生健康支出12.34萬(wàn)元，包括：
行政單位醫(yī)療12.34萬(wàn)元，主要是行政單位醫(yī)療等支出，完成年初預(yù)算的101.98%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是基數(shù)增加。
4.住房保障支出14.38萬(wàn)元，具體包括：
住房公積金14.38萬(wàn)元，主要是住房保障等支出，完成年初預(yù)算的108.61%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是基數(shù)增加。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況
2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元。
1.因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，主要用于0等，2019年參加出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。2019年因公出國(guó)（境）費(fèi)比上年減少（增加）0萬(wàn)元，下降（增長(zhǎng)）0%。
2.公務(wù)接待費(fèi)0萬(wàn)元，2019年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待累計(jì)0批次，0人，0萬(wàn)元。2019年公務(wù)接待費(fèi)比上年減少（增加）0萬(wàn)元，下降（增長(zhǎng)）0%。
3. 公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)0萬(wàn)元，比上年減少（增加）0萬(wàn)元，下降（增長(zhǎng)）0%。
公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元,當(dāng)年購(gòu)置公務(wù)用車(chē)0輛。
公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元。截至年末使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開(kāi)支的公務(wù)用車(chē)保有量0輛。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出213.29萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)192.11萬(wàn)元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、采暖補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助的支出；日常公用經(jīng)費(fèi)21.18萬(wàn)元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專(zhuān)用設(shè)備購(gòu)置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新。
五、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。
2019年審計(jì)局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出21.18萬(wàn)元，比上年減少0.81萬(wàn)元，降低3.68%，主要原因是減少經(jīng)費(fèi)支出。
（二）政府采購(gòu)支出情況。
2019年審計(jì)局政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元，政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況。
截至2019年12月31日，審計(jì)局共有車(chē)輛0輛，其中：副省級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛，機(jī)要通訊用車(chē)0輛，應(yīng)急保障用車(chē)0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛，特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛，離退休干部用車(chē)0輛，其他用車(chē)0輛，其他用車(chē)主要是……；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）。
（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。
根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我局組織對(duì)2019年度預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及預(yù)算支出項(xiàng)目0個(gè)，涉及資金0萬(wàn)元。
第四部分 名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政預(yù)算資金。
2.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
3.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
5.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門(mén)的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、辦公用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
6.一般公共服務(wù)（類(lèi)）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
7.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開(kāi)支的離退休經(jīng)費(fèi)。
8.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。9.
9.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度有單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。
10.衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門(mén)安排的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位，下同）基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
11.住房保障支出（類(lèi)）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
