附件4：
新賓縣司法局2019年度部門決算
目 錄
第一部分 新賓縣司法局概況
一、 主要職責(zé)
二、 部門決算單位構(gòu)成
第二部分 新賓縣司法局2019年度部門決算報(bào)表
一、2019年度收入支出決算總表
二、2019年度收入決算表
三、2019年度支出決算表
四、2019年度財(cái)政撥款收入支出決算表
五、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、2019年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分 新賓縣司法局2019年度部門決算情況說(shuō)明
第四部分 名詞解釋
第一部分新賓縣司法局概況
一、主要職責(zé)
（一）貫徹黨和國(guó)家關(guān)于司法行政工作方針政策，擬定全縣司法行政工作發(fā)展并組織實(shí)施。
（二）擬定全縣法制宣傳教育和普及法律常識(shí)規(guī)劃并組織實(shí)施，指導(dǎo)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直各部門、各行業(yè)的法制宣傳、依法治理工作。
（三）負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督管理全縣律師、公證工作，綜合管理社會(huì)法律服務(wù)機(jī)構(gòu)。
（四）指導(dǎo)和監(jiān)督管理全縣法律援助工作。
（五）指導(dǎo)監(jiān)督全縣司法所建設(shè)和人民調(diào)解、基層法律服務(wù)工作。
（六）指導(dǎo)監(jiān)督全縣社區(qū)矯正和安置幫教工作。
（七）參與有關(guān)司法行政方面法規(guī)的起草、修改、咨詢工作和執(zhí)法監(jiān)督檢查工作；指導(dǎo)司法行政系統(tǒng)的行政復(fù)議、應(yīng)訴工作
（八）負(fù)責(zé)司法行政系統(tǒng)的服裝和警車管理工作；指導(dǎo)監(jiān)督司法行政系統(tǒng)計(jì)劃財(cái)務(wù)工作。
（九）負(fù)責(zé)司法行政系統(tǒng)的警務(wù)管理和督察工作。
（十）承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)
二、部門決算單位構(gòu)成
司法局獨(dú)立編制機(jī)構(gòu)1個(gè)，獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)1個(gè)。
第二部分新賓縣司法局2019年度部門決算報(bào)表
第三部分新賓縣司法局2019年度部門決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況
（一）收入總計(jì)655.25萬(wàn)元，包括：
財(cái)政撥款收入655.25萬(wàn)元，占收入總計(jì)的100%。其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入655.25萬(wàn)元。
與上年相比，今年收入增加132.63萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.37%，主要原因：一是人員增加和工資增長(zhǎng)；二是中央和省級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金增加。
（二）支出總計(jì)655.25萬(wàn)元，包括：
1.基本支出474.25萬(wàn)元，占支出總計(jì)的72.37%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出392.75萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出8.31萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出73.19萬(wàn)元。
2.項(xiàng)目支出181萬(wàn)元，占支出總計(jì)的27.63%。主要包括一般行政管理事務(wù)、基層司法業(yè)務(wù)、普法宣傳、社區(qū)矯正、法制建設(shè)、司法所建設(shè)、法律援助等業(yè)務(wù)支出。
與上年相比，今年支出增加132.63萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.37%，主要原因：一是人員增加和工資增長(zhǎng)；二是中央和省級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金增加。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元。
與上年相比，今年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（降低）0%。
二、財(cái)政撥款支出決算情況
（一）總體情況。
2019年度財(cái)政撥款支出655.25萬(wàn)元，其中：基本支出474.25萬(wàn)元，項(xiàng)目支出181萬(wàn)元。與上年相比，財(cái)政撥款支出增加132.63萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.37%，主要原因：一是人員增加和工資增長(zhǎng)；二是中央和省級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金增加。與年初預(yù)算相比，2019財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的164.6%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的139.04%，項(xiàng)目完成年初預(yù)算的317.54%。
（二）具體情況。
2019年度財(cái)政撥款支出655.25萬(wàn)元，按支出功能分類科目分，包括：公共安全支出559.09萬(wàn)元，占85.33%；社會(huì)保障和就業(yè)支出48.2萬(wàn)元，占7.35%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出21.93萬(wàn)元，占3.35%；住房保障支出26.03萬(wàn)元，占3.97%。
1.公共安全支出559.09萬(wàn)元，具體包括：
（1）行政運(yùn)行378.09萬(wàn)元，主要是職工工資及日常辦公費(fèi)等支出，完成年初預(yù)算的110.85%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員增加和工資增長(zhǎng)。
（2）一般行政管理事務(wù)91萬(wàn)元，主要是辦案業(yè)務(wù)費(fèi)和裝備款等支出，完成年初預(yù)算的159.64%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是中央和省級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金增加。
（3）法律援助90萬(wàn)元，主要是法律援助辦案業(yè)務(wù)支出，年初預(yù)算無(wú)此項(xiàng)目，主要原因是沒(méi)有提前告知此項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金。
2.社會(huì)保障和就業(yè)支出48.2萬(wàn)元，具體包括：
（1）歸口管理的行政單位離退休8.31萬(wàn)元，主要是行政單位離退休人員采暖補(bǔ)貼、退休話費(fèi)補(bǔ)貼、老干部活動(dòng)費(fèi)等支出，完成年初預(yù)算的1154.16%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是預(yù)算只有話費(fèi)補(bǔ)貼和老干部活動(dòng)費(fèi)，沒(méi)有采暖費(fèi)補(bǔ)貼。
（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)34.15萬(wàn)元，主要是單位職工養(yǎng)老保險(xiǎn)等支出，完成年初預(yù)算的100.2%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是工資增長(zhǎng)。
（3）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)5.74萬(wàn)元，主要是職業(yè)年金支出，年初無(wú)預(yù)算。
3.衛(wèi)生健康支出21.93萬(wàn)元，包括：
（1）行政單位醫(yī)療21.93萬(wàn)元，主要是行政單位醫(yī)療保險(xiǎn)等支出，完成年初預(yù)算的120.82%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員增加。
4.住房保障支出26.03萬(wàn)元，具體包括：
住房公積金26.03萬(wàn)元，主要是單位職工住房公積金等支出，完成年初預(yù)算的133.55%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員增加。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況
2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出20.73萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的87.1%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是公務(wù)接待減少、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)減少。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)0.57萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)20.16萬(wàn)元。
1.因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，2019年參加出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。2019年因公出國(guó)（境）費(fèi)比上年減少（增加）0萬(wàn)元，下降（增長(zhǎng)）0%。
2.公務(wù)接待費(fèi)0.57萬(wàn)元，主要用于國(guó)慶七十周年安保、檢查、調(diào)研接待等，2019年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待累計(jì)12批次，52人，0.57萬(wàn)元。2019年公務(wù)接待費(fèi)比上年減少0.68萬(wàn)元，下降54.4%，主要是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定要求，減少公務(wù)接待活動(dòng)和降低接待標(biāo)準(zhǔn)等原因。
3. 公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)20.16萬(wàn)元，比上年減少0.74萬(wàn)元，下降3.54%，主要是嚴(yán)格加強(qiáng)公車管理等原因。
公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，當(dāng)年購(gòu)置公務(wù)用車0輛。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)20.16萬(wàn)元，主要用于警務(wù)用車運(yùn)行及維護(hù)等。截至年末使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支的公務(wù)用車保有量7輛。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出474.25萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)401.06萬(wàn)元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、采暖補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助的支出；日常公用經(jīng)費(fèi)73.19萬(wàn)元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新。
五、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。
2019年司法局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出73.19萬(wàn)元，比上年增加9.75萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.36%，主要原因是人員增加。
（二）政府采購(gòu)支出情況。
2019年司法局政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元，政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況。
截至2019年12月31日，司法局共有車輛7輛，其中：執(zhí)法執(zhí)勤用車7輛，單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況。
根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我單位組織對(duì)2019年度預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)，共涉及預(yù)算支出項(xiàng)目3個(gè)，涉及資金173萬(wàn)元，自評(píng)覆蓋率（開展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)/年初批復(fù)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目數(shù)）達(dá)到100%，自評(píng)平均分（開展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目分?jǐn)?shù)總和/開展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)）100分。
通過(guò)績(jī)效自評(píng)發(fā)現(xiàn)預(yù)算項(xiàng)目管理主要存在問(wèn)題：預(yù)算項(xiàng)目與財(cái)務(wù)核算科目不完全對(duì)應(yīng)，造成在支出時(shí)結(jié)構(gòu)不合理，有的只能合并列入一個(gè)科目中。下一步將采取以下措施加以改進(jìn)：一是按照財(cái)政部門的要求，全面落實(shí)績(jī)效管理，做好績(jī)效管理的各項(xiàng)工作；二是嚴(yán)格遵守項(xiàng)目預(yù)算管理制度，合理并高效使用項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。
第四部分 名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。
2.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
3.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
5.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、辦公用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
6.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
7.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。
8.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度有單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。
9.公共安全支出（類）司法（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
10. 公共安全支出（類）司法（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。
11. 公共安全支出（類）司法（款）法律援助（項(xiàng)）：反映各級(jí)法律援助機(jī)構(gòu)用于開展法律援助工作的支出。
12. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門安排的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位，下同）基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)
13. 住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
