新賓縣民政局2019年度部門決算
目 錄
第一部分 新賓縣民政局概況
一、 主要職責(zé)
二、 部門決算單位構(gòu)成
第二部分 新賓縣民政局2019年度部門決算報(bào)表
一、2019年度收入支出決算總表
二、2019年度收入決算表
三、2019年度支出決算表
四、2019年度財(cái)政撥款收入支出決算表
五、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、2019年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分 新賓縣民政局2019年度部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分新賓縣民政局概況
一、主要職責(zé)
（一）貫徹執(zhí)行國家、省和市有關(guān)民政工作的方針政策和法律、法規(guī)，擬訂全縣民政事業(yè)發(fā)展規(guī)劃、相關(guān)政策和有關(guān)規(guī)范，并組織實(shí)施和監(jiān)督檢查。
（二）負(fù)責(zé)全縣社團(tuán)、民辦非企業(yè)單位的登記管理工作，擬定社團(tuán)和民辦非企業(yè)單位管理的政策和規(guī)章，并監(jiān)督實(shí)施，查處社團(tuán)、民辦非企業(yè)單位的違法行為，依照有關(guān)規(guī)定，取締非法社團(tuán)組織及民辦非企業(yè)單位。
（三）組織和指導(dǎo)全縣擁軍優(yōu)屬工作，負(fù)責(zé)各類優(yōu)撫對(duì)象的優(yōu)待、撫恤、補(bǔ)助和國家機(jī)關(guān)工作人員傷亡撫恤工作，負(fù)責(zé)烈士褒揚(yáng)工作，承擔(dān)縣雙擁工作領(lǐng)導(dǎo)小組的有關(guān)具體工作。
（四）負(fù)責(zé)全縣軍隊(duì)退役士兵（含士官）、復(fù)員干部、軍隊(duì)離休干部和無軍籍退職職工接收安置工作，指導(dǎo)全縣軍隊(duì)退役士兵職業(yè)技能培訓(xùn)和就業(yè)工作。
（五）擬訂全縣救災(zāi)工作政策、措施，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)救災(zāi)工作，組織自然災(zāi)害救助應(yīng)急體系建設(shè)，負(fù)責(zé)組織核查并統(tǒng)一發(fā)布災(zāi)情，管理分配中央和省、市、縣下達(dá)的救災(zāi)款物并監(jiān)督其使用，組織、指導(dǎo)災(zāi)民安置和救災(zāi)捐贈(zèng)，負(fù)責(zé)組織難民的臨時(shí)安置和遣返事宜。
（六）組織擬訂全縣社會(huì)救助規(guī)劃、政策，健全城鄉(xiāng)社會(huì)救助體系，負(fù)責(zé)城鄉(xiāng)居民最低生活保障、醫(yī)療救助、臨時(shí)救助工作。
（七）擬訂全縣城鄉(xiāng)基層群眾自治建設(shè)和社區(qū)建設(shè)政策并指導(dǎo)實(shí)施，負(fù)責(zé)基層政權(quán)建設(shè)指導(dǎo)工作，指導(dǎo)社區(qū)服務(wù)體系建設(shè)，提出加強(qiáng)和改進(jìn)城鄉(xiāng)基層政權(quán)建設(shè)的建議，推動(dòng)基層民主政治建設(shè)。
（八）負(fù)責(zé)全縣行政區(qū)劃和地名管理，負(fù)責(zé)村以上行政區(qū)域的設(shè)立、撤銷、調(diào)整、更名和界線變更以及政府駐地遷移的審核報(bào)批工作，組織、指導(dǎo)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）以下行政區(qū)域界線的勘定和管理工作，負(fù)責(zé)全縣重要自然地理實(shí)體的命名、更名的審核報(bào)批工作，規(guī)范全縣地名標(biāo)志的設(shè)置和管理，負(fù)責(zé)縣內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)地名圖書資料的審定工作。
（九）擬定全縣社會(huì)福利事業(yè)發(fā)展規(guī)劃、政策和標(biāo)準(zhǔn)并組織實(shí)施，組織、指導(dǎo)福利機(jī)構(gòu)管理工作，促進(jìn)慈善事業(yè)發(fā)展，組織、指導(dǎo)社會(huì)捐助工作，指導(dǎo)老年人、孤兒和殘疾群眾等特殊群體權(quán)益保障工作。
（十）貫徹執(zhí)行國家婚姻登記、殯葬管理、兒童收養(yǎng)政策，負(fù)責(zé)推進(jìn)婚俗和殯葬改革，負(fù)責(zé)生活無著落流浪乞討人員救助工作，指導(dǎo)婚姻、殯葬、收養(yǎng)、流浪乞討人員救助服務(wù)機(jī)構(gòu)管理工作。
（十一）會(huì)同有關(guān)方面擬定全縣社會(huì)工作發(fā)展規(guī)劃、政策和職業(yè)規(guī)范，推進(jìn)全縣社會(huì)工作人才隊(duì)伍建設(shè)和相關(guān)志愿者隊(duì)伍建設(shè)。
（十二）承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)。
二、部門決算單位構(gòu)成
納入新賓縣民政局2019年部門決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括：
1、新賓滿族自治縣民政局（本級(jí)）
2、新賓滿族自治縣婚姻登記處
3、新賓滿族自治縣殯儀館
4、新賓滿族自治縣社會(huì)福利中心
第二部分新賓縣民政局2019年度部門決算表
第三部分新賓縣民政局2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
（一）收入總計(jì)2, 246.89萬元，包括：
1.財(cái)政撥款收入2,246.89萬元，占收入總計(jì)的100%。其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入1,910.63萬元，政府性基金收入336.26萬元。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是0等收入。
3.事業(yè)收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是0等收入。
4.經(jīng)營收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是0等收入。
5.附屬單位上繳收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是0等收入。
6.其他收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是0等收入。
7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是0等。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是0等。
與上年相比，今年收入減少1,668.94萬元，降低42.62%，主要原因：一是機(jī)構(gòu)改革，部分職能劃撥到其他行政、事業(yè)單位,資金轉(zhuǎn)移 ；二是人員轉(zhuǎn)隸。
（二）支出總計(jì)2,246.89萬元，包括：
1.基本支出208.73萬元，占支出總計(jì)的9.29%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出173.96萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出3.88萬元，商品和服務(wù)支出30.89萬元。
2.項(xiàng)目支出2,038.16萬元，占支出總計(jì)的90.71%。主要包括民生資金方面等業(yè)務(wù)支出。
3.上繳上級(jí)支出0萬元，占支出總計(jì)的0%。主要包括0等業(yè)務(wù)支出。
4.經(jīng)營支出0萬元，占支出總計(jì)的0%。主要包括0等業(yè)務(wù)支出。
5.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占支出總計(jì)的0%。主要包括0等業(yè)務(wù)支出。
與上年相比，今年支出減少1,668.94萬元，降低42.62%，主要原因：一是機(jī)構(gòu)改革，部分職能劃撥到其他行政、事業(yè)單位，資金轉(zhuǎn)移 ；二是人員轉(zhuǎn)隸。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
二、財(cái)政撥款支出決算情況
（一）總體情況。
2019年度財(cái)政撥款支出2,246.89萬元，其中：基本支出208.73萬元，項(xiàng)目支出2,038.16萬元。與上年相比，財(cái)政撥款支出減少1,668.94萬元，降低42.62%，主要原因：一是機(jī)構(gòu)改革，部分職能劃撥到其他行政、事業(yè)單位,資金轉(zhuǎn)移 ；二是人員轉(zhuǎn)隸。與年初預(yù)算相比，2019財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的37.59%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的79.46%，項(xiàng)目完成年初預(yù)算的35.66%。
（二）具體情況。
2019年度財(cái)政撥款支出2,246.89萬元，按支出功能分類科目分，包括：一般公共服務(wù)支出0萬元，占0%；社會(huì)保障和就業(yè)支出1,886.15萬元，占83.94%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出11.89萬元，占0.53%；節(jié)能環(huán)保支出0萬元，占0%；農(nóng)林水支出0萬元，占0%；交通運(yùn)輸支出0萬元，占0%；資源勘探信息等支出0萬元，占0%；援助其他地區(qū)支出0萬元，占0%；國土海洋氣象等支出0萬元，占0%；住房保障支出12.59萬元，占0.56%;其他等支出336.26萬元，占14.97%；。
1.一般公共服務(wù)支出0萬元，具體包括：
（1）行政運(yùn)行0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。
（2）一般行政管理事務(wù)0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。
（3）預(yù)算改革業(yè)務(wù)0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。
（4）財(cái)政國庫業(yè)務(wù)0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。
（5）信息化建設(shè)0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。
（6）事業(yè)運(yùn)行0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。
（7）其他財(cái)政事務(wù)支出0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。
2.社會(huì)保障和就業(yè)支出1,886.15萬元，具體包括：
（1）歸口管理的行政單位離退休0.35萬元，主要是離退休人員管理等支出，完成年初預(yù)算的85.37%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是因機(jī)構(gòu)改革，民政局退休人員挪至人力資源與社會(huì)保障局
（2）事業(yè)單位離退休0.76萬元，主要是事業(yè)人員離退休人員管理等支出，完成年初預(yù)算的31.67%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是因機(jī)構(gòu)改革，民政局退休人員挪至人力資源與社會(huì)保障局。
（3）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)18.78萬元，主要是繳納機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員養(yǎng)老保險(xiǎn)等支出，完成年初預(yù)算的58.36%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是因機(jī)構(gòu)改革，民政局在職人員挪至人力資源與社會(huì)保障局。
（4）死亡撫恤0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。
（5）傷殘撫恤0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。
（6）行政運(yùn)行81.74萬元，主要是行政人員工資等支出，完成年初預(yù)算的61.80%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是因機(jī)構(gòu)改革，民政局在職人員挪至人力資源與社會(huì)保障局。
（7）一般行政管理事務(wù)35.63萬元，主要是一般行政事務(wù)等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是機(jī)構(gòu)改革，此項(xiàng)資金未納入預(yù)算，后追加費(fèi)用。
（8）基層政權(quán)和社區(qū)建設(shè)44.01萬元，主要是用于基層政權(quán)和社區(qū)建設(shè)方面等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是此項(xiàng)資金年初未納入預(yù)算，后追加費(fèi)用。
（9）其他民政管理事務(wù)64.31萬元，主要是未列項(xiàng)等民政管理事務(wù)方面等支出，完成年初預(yù)算的106.77%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是因機(jī)構(gòu)改革，管理事務(wù)項(xiàng)費(fèi)用增加。
（10）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)2.75萬元，主要是繳納單位部分職業(yè)年金等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是此項(xiàng)資金年初未納入預(yù)算，后追加費(fèi)用。
（11）退役士兵安置49.18萬元，主要是退役士兵安置等支出，完成年初預(yù)算的8.62%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是因機(jī)構(gòu)改革，民政局業(yè)務(wù)挪至退役軍人事務(wù)局。
（12）老年福利38.77萬元，主要是老年福利等支出，完成年初預(yù)算的58.52%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員有變動(dòng)。
（13）殯葬493萬元，主要是殯葬等支出，完成年初預(yù)算的246.5%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是殯儀館項(xiàng)目。
（14）社會(huì)福利事業(yè)單位79.87萬元，主要是事業(yè)人員工資等支出，完成年初預(yù)算的127.34%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是有人員變動(dòng)，人員工資不一致。
（15）其他社會(huì)福利支出21.98萬元，主要是其他社會(huì)福利方面等支出，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。
（16）城市最低生活保障金支出31.63萬元，主要是城市最低生活保障人員等支出，完成年初預(yù)算的6.74%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員有變動(dòng)，資金配套充足。
（17）農(nóng)村最低生活保障金支出134.81萬元，主要是農(nóng)村最低生活保障人員等支出，完成年初預(yù)算的8.94%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員有變動(dòng)，資金配套充足。
（18）臨時(shí)救助支出136.38萬元，主要是臨時(shí)救助方面等支出，完成年初預(yù)算的38.15%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員有變動(dòng)，資金配套充足。
（19）農(nóng)村特困人員救助供養(yǎng)支出461.47萬元，主要是農(nóng)村特困人員救助供養(yǎng)等支出，完成年初預(yù)算的32.74%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員有變動(dòng)，資金配套充足。
（20）其他城市生活救助3.52萬元，主要是城鎮(zhèn)居民生活救助等支出，完成年初預(yù)算的39.11%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員有變動(dòng)，資金配套充足。
（21）其他農(nóng)村生活救助174.71萬元，主要是農(nóng)村居民生活救助等支出，完成年初預(yù)算的65.84%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員有變動(dòng)，資金配套充足。
（22）擁軍優(yōu)屬12.50萬元，主要是擁軍優(yōu)屬等支出，完成年初預(yù)算的83.33%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員有變動(dòng)，資金配套充足。
3.衛(wèi)生健康支出11.89萬元，包括：
（1）行政單位醫(yī)療6.75萬元，主要是行政人員醫(yī)療保險(xiǎn)等支出，完成年初預(yù)算的66.90%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是機(jī)構(gòu)改革，人員轉(zhuǎn)隸。
（2）事業(yè)單位醫(yī)療5.14萬元，主要是事業(yè)人員醫(yī)療保險(xiǎn)等支出，完成年初預(yù)算的110.06%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員有變動(dòng)，人員工資不一致。
4.農(nóng)林水事務(wù)支出0萬元，具體包括：
其他農(nóng)業(yè)支出0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。
5.金融支出0萬元，具體包括：
其他金融支出0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。
6.自然資源海洋氣象等支出0萬元，具體包括：
其他自然資源事務(wù)支出0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。
7.住房保障支出12.59萬元，具體包括：
住房公積金12.59萬元，主要是人員住房公積金等支出，完成年初預(yù)算的70.22%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是機(jī)構(gòu)改革，人員轉(zhuǎn)隸。
8其他支出336.26萬元。
其他支出336.26，主要是用于社會(huì)福利的彩票公益金支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是此項(xiàng)資金年初未納入預(yù)算，后追加費(fèi)用。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況
2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出6.29萬元，完成年初預(yù)算的88.84%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)0萬元，公務(wù)接待費(fèi)0.55萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)5.74萬元。
1.因公出國（境）費(fèi)0萬元，主要用于0等，2019年參加出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。2019年因公出國（境）費(fèi)比上年減少（增加）0萬元，下降（增長）0%，主要是0等原因。
2.公務(wù)接待費(fèi)0.55萬元，主要用于公務(wù)接待事宜等，2019年國內(nèi)公務(wù)接待累計(jì)7批次，142人，0.55萬元。2019年公務(wù)接待費(fèi)比上年減少0.34萬元，下降38.20%，主要是壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)。
3. 公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)5.74萬元，比上年增加0.49萬元，增長9.33%，主要是車輛維護(hù)費(fèi)用增加等原因。
公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，主要用于0等,當(dāng)年購置公務(wù)用車0輛。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)5.74萬元，主要用于公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用支出等。截至年末使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支的公務(wù)用車保有量2輛。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出208.73萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)177.84萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、采暖補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助的支出；日常公用經(jīng)費(fèi)30.89萬元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新。
五、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。
2019年民政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出30.89萬元，比上年減少6.4萬元，降低17.16%，主要原因是壓縮運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。
（二）政府采購支出情況。
2019年民政局政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國有資產(chǎn)占用情況。
截至2019年12月31日，民政局共有車輛2輛，其中：副省級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通訊用車0輛，應(yīng)急保障用車1輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車1輛，其他用車主要是……；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。
根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我局組織對(duì)2019年度預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評(píng)，共涉及預(yù)算支出項(xiàng)目16個(gè)，涉及資金2,038.16萬元，自評(píng)覆蓋率（開展績效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)/年初批復(fù)績效目標(biāo)的項(xiàng)目數(shù)）達(dá)到100%。
通過績效自評(píng)發(fā)現(xiàn)預(yù)算項(xiàng)目管理主要存在以下問題：一是因機(jī)構(gòu)改革，資金未納入預(yù)算體系，存在一定數(shù)量追加費(fèi)用;二是因機(jī)構(gòu)改革，職能劃分，預(yù)算、決算之間差額較大；三是因機(jī)構(gòu)改革，人員轉(zhuǎn)隸，費(fèi)用激增導(dǎo)致預(yù)算、決算之間差額較大;四是項(xiàng)目使用資金已經(jīng)非常合理、但還有更加規(guī)范的空間，需要繼續(xù)改進(jìn)。下一步將采取以下措施加以改進(jìn)：一是盡快消除因機(jī)構(gòu)改革帶來的短暫不便，建立改革后與之匹配的財(cái)務(wù)制度和管理體系;二是更加規(guī)范預(yù)決算管理。
第四部分 名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入：指單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政性補(bǔ)助收入。
3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。
5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨(dú)立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、 “上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
11.上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。
12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。
13.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
14.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
15.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
16.社會(huì)保障和就業(yè)（類）民政管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映民政管理事務(wù)行政機(jī)關(guān)的基層支出。
17.社會(huì)保障和就業(yè)（類）民政管理事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映民政管理單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。
18.社會(huì)保障和就業(yè)（類）民政管理事務(wù)（款）基層政權(quán)和社區(qū)建設(shè)（項(xiàng)）：反映開展村民自治、村務(wù)公開等基層政權(quán)和社區(qū)建設(shè)工作支出。
19.社會(huì)保障和就業(yè)（類）民政管理事務(wù)（款）其他民政管理事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映民政局接待來訪、法制建設(shè)、政策宣傳方面的支出，以及開展優(yōu)撫安置、救災(zāi)減災(zāi)、社會(huì)救助、社會(huì)福利、信息化建設(shè)等專項(xiàng)業(yè)務(wù)支出。
20.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
21.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
22.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納支出（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納支出。
23.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳納支出（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的職業(yè)年金單位部分繳納支出。
24.社會(huì)保障和就業(yè)（類）退役安置（款）退役士兵安置（項(xiàng)）：反映按規(guī)定用于傷殘義務(wù)兵的一次性建房補(bǔ)助，對(duì)符合條件的退役士兵、轉(zhuǎn)業(yè)士官的安置支出。
25.社會(huì)保障和就業(yè)（類）社會(huì)福利（款）老年福利（項(xiàng)）：反映對(duì)老年人提供福利服務(wù)方面的支出。
26.社會(huì)保障和就業(yè)（類）社會(huì)福利（款）殯葬（項(xiàng)）：反映財(cái)政對(duì)民政及其他部門舉辦的殯儀館等殯儀事業(yè)單位的補(bǔ)助支出。
27.社會(huì)保障和就業(yè)（類）社會(huì)福利（款）社會(huì)福利事業(yè)單位（項(xiàng)）：反映民政部門舉辦的社會(huì)福利事業(yè)單位的支出，對(duì)集體社會(huì)福利事業(yè)單位的補(bǔ)助費(fèi)。
28.社會(huì)保障和就業(yè)（類）社會(huì)福利（款）其他社會(huì)福利支出（項(xiàng)）：反映民政部門為列明的其他社會(huì)福利項(xiàng)目的支出。
29.社會(huì)保障和就業(yè)（類）最低生活保障（款）城市最低生活保障金支出（項(xiàng)）：反映城鎮(zhèn)居民最低生活保障金支出。
30.社會(huì)保障和就業(yè)（類）最低生活保障（款）農(nóng)村最低生活保障金支出（項(xiàng)）：反映農(nóng)村居民最低生活保障金支出。
31.社會(huì)保障和就業(yè)（類）臨時(shí)救助（款）臨時(shí)救助支出（項(xiàng)）：反映對(duì)困難對(duì)象的價(jià)格補(bǔ)貼、節(jié)日補(bǔ)貼等臨時(shí)補(bǔ)助或者一次性補(bǔ)助支出。
32.社會(huì)保障和就業(yè)（類）特困人員救助供養(yǎng)（款）農(nóng)村特困人員救助供養(yǎng)支出（項(xiàng)）：反映用于農(nóng)村特困人員的救助支出。
33.社會(huì)保障和就業(yè)（類）其他生活救助（款）其他城市生活救助（項(xiàng)）：反映其他用于其他城鎮(zhèn)生活救助方面的支出。
34.社會(huì)保障和就業(yè)（類）其他生活救助（款）其他農(nóng)村生活救助（項(xiàng)）：反映其他用于其他農(nóng)村生活救助方面的支出。
35.社會(huì)保障和就業(yè)（類）退役軍人管理事務(wù)（款）擁軍優(yōu)屬（項(xiàng)）：反映開展擁軍優(yōu)屬活動(dòng)的支出。
36.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
37.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
38.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
39.其他支出（類）彩票公益金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出（款）用于社會(huì)福利的彩票公益金支出（項(xiàng)）：反映用于社會(huì)福利的彩票公益金。
