新賓縣人力資源和社會(huì)保障局（本級(jí)）2019年度部門決算

目    錄

第一部分    新賓縣人力資源和社會(huì)保障局概況

一、 主要職責(zé)

二、 部門決算單位構(gòu)成

第二部分    新賓縣人力資源和社會(huì)保障局2019年度部門決算報(bào)表

一、2019年度收入支出決算總表

二、2019年度收入決算表

三、2019年度支出決算表

四、2019年度財(cái)政撥款收入支出決算表

五、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、2019年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分    新賓縣人力資源和社會(huì)保障局2019年度部門決算情況說明

第四部分    名詞解釋

第一部分新賓縣人力資源和社會(huì)保障局概況

一、主要職責(zé)

（一）貫徹落實(shí)國(guó)家、省、市關(guān)于人力資源和社會(huì)保障方面的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，起草相關(guān)地方性法規(guī)草案，擬訂全縣人力資源和社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，并組織實(shí)施和監(jiān)督檢查。

（二）擬訂并組織實(shí)施全縣人力資源市場(chǎng)發(fā)展規(guī)劃和人力資源流動(dòng)政策，建立統(tǒng)一規(guī)范的人力資源市場(chǎng)，依法管理人力資源市場(chǎng)，促進(jìn)人力資源合理流動(dòng)、有效配置。

（三）擬訂統(tǒng)籌全縣城鄉(xiāng)的就業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策，完善公共就業(yè)服務(wù)體系，會(huì)同有關(guān)部門研究落實(shí)就業(yè)援助制度；貫徹落實(shí)職業(yè)資格制度相關(guān)政策，統(tǒng)籌建立面向城鄉(xiāng)勞動(dòng)者的職業(yè)培訓(xùn)制度；牽頭擬訂高校畢業(yè)生就業(yè)政策，會(huì)同有關(guān)部門擬訂高技能人才、農(nóng)村實(shí)用人才培養(yǎng)和激勵(lì)政策。

（四）組織實(shí)施全縣城鄉(xiāng)社會(huì)保險(xiǎn)及其補(bǔ)充保險(xiǎn)政策和標(biāo)準(zhǔn)；統(tǒng)籌擬訂企事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)辦法；會(huì)有關(guān)部門擬訂全縣社會(huì)保險(xiǎn)及其補(bǔ)充保險(xiǎn)基金的管理和監(jiān)督辦法；做好新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作。

（五）負(fù)責(zé)全縣就業(yè)、失業(yè)、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)測(cè)預(yù)警和輿情引導(dǎo)，擬訂應(yīng)對(duì)預(yù)案，實(shí)施預(yù)防、調(diào)節(jié)和控制，保持就來形勢(shì)穩(wěn)定和社會(huì)保險(xiǎn)基金總體收支平衡。

（六）負(fù)責(zé)全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工資、福利的綜合管理和分配制度改革工作；擬訂機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員工資、福利、津貼、補(bǔ)貼等政策并組織實(shí)施；研究建立機(jī)關(guān)企事業(yè)單位工作人員工資正常增長(zhǎng)和支付保障機(jī)制；擬訂機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員離退休等政策并組織實(shí)施。

（七）會(huì)同有關(guān)部門指導(dǎo)本縣事業(yè)單位人事制度改革，擬訂事業(yè)單位人員和機(jī)關(guān)工勤人員管理辦法；參與人才管理工作，擬訂專業(yè)技術(shù)人員管理和繼續(xù)教育政策，推進(jìn)職稱制度改革工作，組織實(shí)施博士后管理制度，負(fù)責(zé)高層次專業(yè)技術(shù)人才選拔、培養(yǎng)和管理、服務(wù)工作。

（八）負(fù)責(zé)全縣引進(jìn)國(guó)外智力工作，貫徹落實(shí)外國(guó)專家管理、出國(guó)（境）培訓(xùn)及重點(diǎn)聘請(qǐng)外國(guó)專家項(xiàng)目的政策、擬訂具體管理辦法和計(jì)劃，并組織實(shí)施。

（九）擬訂全縣軍隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)干部安置政策和安置計(jì)劃，負(fù)責(zé)軍隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)干部教育培訓(xùn)工作，組織擬訂企業(yè)軍隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)干部解困和維穩(wěn)政策，負(fù)責(zé)自主擇業(yè)軍隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)干部管理和服務(wù)工作。

（十）負(fù)責(zé)對(duì)全縣勞動(dòng)人事工作進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查、協(xié)調(diào)服務(wù)。檢查監(jiān)督人事干部的行政執(zhí)法行為；負(fù)責(zé)行政機(jī)關(guān)公務(wù)員綜合管理，擬訂參照公務(wù)員法管理單位工作人員管理辦法和聘任制公務(wù)員管理辦法，并組織實(shí)施和監(jiān)督檢查；擬訂有關(guān)人員調(diào)配和特殊人員安置管理辦法；承辦縣政府管理的部分領(lǐng)導(dǎo)人員的行政任免手續(xù)；會(huì)同有關(guān)部門擬訂并實(shí)施政策獎(jiǎng)勵(lì)制度。

（十一）會(huì)同有關(guān)部門擬訂本縣農(nóng)民工工作規(guī)劃，推動(dòng)農(nóng)民工相關(guān)政策的落實(shí)，維護(hù)農(nóng)民工合法權(quán)益。

（十二）貫徹國(guó)家和省、市勞動(dòng)關(guān)系政策，組織實(shí)施勞動(dòng)、人事爭(zhēng)議調(diào)解仲裁制度，完善勞動(dòng)關(guān)系協(xié)調(diào)機(jī)制，監(jiān)督落實(shí)消除非法使用童工政策和女工、未成年工的特殊勞動(dòng)保護(hù)政策，組織實(shí)施勞動(dòng)監(jiān)督、協(xié)調(diào)勞動(dòng)者維權(quán)工作，依法查處重大案件；擬訂本區(qū)域企業(yè)最低工資標(biāo)準(zhǔn)。

（十三）承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)。

二、部門決算單位構(gòu)成

納入新賓縣人力資源和社會(huì)保障局2019年部門決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括：

  1、新賓滿族自治縣人力資源和社會(huì)保障局（本級(jí)）

第二部分新賓縣人力資源和社會(huì)保障局2019年度部門決算公開表

第三部分新賓縣人力資源和社會(huì)保障局2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

（一）收入總計(jì)320.38萬元，包括：

1.財(cái)政撥款收入320.38萬元，占收入總計(jì)的100%。其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入320.38萬元，政府性基金收入0萬元。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是0等收入。

3.事業(yè)收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是0等收入。

4.經(jīng)營(yíng)收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是0等收入。

5.附屬單位上繳收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是0等收入。

6.其他收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是0等收入。

7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是0等。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是0等。

與上年相比，今年收入減少78.54萬元，降低19.69%，主要原因：一是機(jī)構(gòu)改革，部分職能劃撥到其他行政、事業(yè)單位 ；二是人員轉(zhuǎn)隸。

（二）支出總計(jì)320.38萬元，包括：

1.基本支出282.68萬元，占支出總計(jì)的88.23%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出219.98萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出39.95萬元，商品和服務(wù)支出22.75萬元。

2.項(xiàng)目支出37.70萬元，占支出總計(jì)的11.77%。主要包括企業(yè)人才生活補(bǔ)貼、跨平臺(tái)資金、勞動(dòng)保障監(jiān)察及仲裁工作業(yè)務(wù)、人才中心辦公設(shè)備采購(gòu)等業(yè)務(wù)支出。

3.上繳上級(jí)支出0萬元，占支出總計(jì)的0%。主要包括0等業(yè)務(wù)支出。

4.經(jīng)營(yíng)支出0萬元，占支出總計(jì)的0%。主要包括0等業(yè)務(wù)支出。

5.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占支出總計(jì)的0%。主要包括0等業(yè)務(wù)支出。

與上年相比，今年支出減少78.54萬元，降低19.69%，主要原因：一是機(jī)構(gòu)改革，部分職能劃撥到其他行政、事業(yè)單位 ；二是人員轉(zhuǎn)隸。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

二、財(cái)政撥款支出決算情況

（一）總體情況。

2019年度財(cái)政撥款支出320.38萬元，其中：基本支出282.68萬元，項(xiàng)目支出37.70萬元。與上年相比，財(cái)政撥款支出減少78.54萬元，降低19.69%，主要原因：一是機(jī)構(gòu)改革，部分職能劃撥到其他行政、事業(yè)單位 ；二是人員轉(zhuǎn)隸。與年初預(yù)算相比，2019財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的119.41%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的190.61%，項(xiàng)目完成年初預(yù)算的31.42%。

（二）具體情況。

2019年度財(cái)政撥款支出320.38萬元，按支出功能分類科目分，包括：一般公共服務(wù)支出19.65萬元，占6.13%；社會(huì)保障和就業(yè)支出264.74萬元，占82.63%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出19.43萬元，占6.06%；節(jié)能環(huán)保支出0萬元，占0%；農(nóng)林水支出0萬元，占0%；交通運(yùn)輸支出0萬元，占0%；資源勘探信息等支出0萬元，占0%；援助其他地區(qū)支出0萬元，占0%；國(guó)土海洋氣象等支出0萬元，占0%；住房保障支出16.56萬元，占5.17%。

1.一般公共服務(wù)支出19.65萬元，具體包括：

（1）行政運(yùn)行0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。

（2）一般行政管理事務(wù)1.8萬元，主要是人才中心辦公設(shè)備采購(gòu)等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是此項(xiàng)資金年初未納入預(yù)算，因機(jī)構(gòu)改革，成立人社中心，后追加費(fèi)用。

（3）預(yù)算改革業(yè)務(wù)0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。

（4）財(cái)政國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。

（5）信息化建設(shè)0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。

（6）事業(yè)運(yùn)行17.85萬元，主要是事業(yè)人員工資等支出，完成年初預(yù)算的106.63%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員晉升、滾檔升級(jí)、人員變動(dòng)工資調(diào)整。

（7）其他財(cái)政事務(wù)支出0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。

2.社會(huì)保障和就業(yè)支出264.74萬元，具體包括：

（1）歸口管理的行政單位離退休40.35萬元，主要是離退休人員管理等支出，完成年初預(yù)算的8070%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是因機(jī)構(gòu)改革，民政局退休人員挪至人力資源和社會(huì)保障局。本年度又有兩名退休人員去世，喪葬費(fèi)等金額增加。

（2）事業(yè)單位離退休0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。

（3）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)25.51萬元，主要是繳納機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員養(yǎng)老保險(xiǎn)等支出，完成年初預(yù)算的146.69%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是機(jī)構(gòu)改革，人員轉(zhuǎn)隸。

（4）死亡撫恤0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。

（5）傷殘撫恤0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。

（6）行政運(yùn)行154.09萬元，主要是行政人員工資等支出，完成年初預(yù)算的181.07%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是機(jī)構(gòu)改革，人員轉(zhuǎn)隸。

（7）一般行政管理事務(wù)32.90萬元，主要是企業(yè)人才生活補(bǔ)貼、跨平臺(tái)資金等支出，完成年初預(yù)算的27.42%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是機(jī)構(gòu)改革，業(yè)務(wù)挪至其他行政單位。

（8）勞動(dòng)保障監(jiān)察3.00萬元，主要是勞動(dòng)保障監(jiān)察業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是此項(xiàng)資金年初未納入預(yù)算，后追加費(fèi)用。

（9）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)8.89萬元，主要是繳納單位部分職業(yè)年金等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是此項(xiàng)資金年初未納入預(yù)算，后追加費(fèi)用。

3.衛(wèi)生健康支出19.43萬元，包括：

（1）行政單位醫(yī)療18.25萬元，主要是行政人員醫(yī)療保險(xiǎn)等支出，完成年初預(yù)算的105.80%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是機(jī)構(gòu)改革，人員轉(zhuǎn)隸。

（2）事業(yè)單位醫(yī)療1.18萬元，主要是事業(yè)人員醫(yī)療保險(xiǎn)等支出，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。

4.農(nóng)林水事務(wù)支出0萬元，具體包括：

其他農(nóng)業(yè)支出0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。

5.金融支出0萬元，具體包括：

其他金融支出0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。

6.自然資源海洋氣象等支出0萬元，具體包括：

其他自然資源事務(wù)支出0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是0。

7.住房保障支出16.56萬元，具體包括：

住房公積金16.56萬元，主要是人員住房公積金等支出，完成年初預(yù)算的165.27%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是機(jī)構(gòu)改革，人員轉(zhuǎn)隸。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0.56萬元，完成年初預(yù)算的70%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬元，公務(wù)接待費(fèi)0.56萬元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元。

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬元，主要用于0等，2019年參加出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。2019年因公出國(guó)（境）費(fèi)比上年減少（增加）0萬元，下降（增長(zhǎng)）0%，主要是0等原因。

2.公務(wù)接待費(fèi)0.56萬元，主要用于公務(wù)接待事宜等，2019年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待累計(jì)12批次，104人，0.56萬元。2019年公務(wù)接待費(fèi)比上年增加0.19萬元，增長(zhǎng)51.35%，主要是機(jī)構(gòu)改革，人員轉(zhuǎn)隸，人員增加導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)增加等原因。

3. 公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)0萬元，比上年減少（增加）0萬元，下降（增長(zhǎng)）0%，主要是0等原因。

公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬元，主要用于0等,當(dāng)年購(gòu)置公務(wù)用車0輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，主要用于0等。截至年末使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支的公務(wù)用車保有量0輛。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出282.68萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)259.93萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、采暖補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助的支出；日常公用經(jīng)費(fèi)22.75萬元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新。

五、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

2019年人力資源和社會(huì)保障局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出22.75萬元，比上年減少4.43萬元，降低16.30%，主要原因是壓縮運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

（二）政府采購(gòu)支出情況。

2019年人力資源和社會(huì)保障局政府采購(gòu)支出總額0萬元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬元，政府采購(gòu)工程支出0萬元，政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況。

截至2019年12月31日，人力資源和社會(huì)保障局共有車輛0輛，其中：副省級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通訊用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛，其他用車主要是……；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況。

根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我局組織對(duì)2019年度預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)，共涉及預(yù)算支出項(xiàng)目3個(gè)，涉及資金37.70萬元，自評(píng)覆蓋率（開展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)/年初批復(fù)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目數(shù)）達(dá)到100%。

通過績(jī)效自評(píng)發(fā)現(xiàn)預(yù)算項(xiàng)目管理主要存在以下問題：一是因機(jī)構(gòu)改革，資金未納入預(yù)算體系，存在一定數(shù)量追加費(fèi)用;二是因機(jī)構(gòu)改革，職能劃分，預(yù)算、決算之間差額較大；三是因機(jī)構(gòu)改革，人員轉(zhuǎn)隸，費(fèi)用激增導(dǎo)致預(yù)算、決算之間差額較大;四是項(xiàng)目使用資金已經(jīng)非常合理、但還有更加規(guī)范的空間，需要繼續(xù)改進(jìn)。下一步將采取以下措施加以改進(jìn)：一是盡快消除因機(jī)構(gòu)改革帶來的短暫不便，建立改革后與之匹配的財(cái)務(wù)制度和管理體系;二是更加規(guī)范預(yù)決算管理。

第四部分 名詞解釋

1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入：指單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政性補(bǔ)助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

4.經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨(dú)立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、 “上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

11.上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。

12.經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

13.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

14.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

15.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

16.一般公共服務(wù)（類）人力資源事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。

17.一般公共服務(wù)（類）人力資源事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位的基本支出，不包括行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等附屬事業(yè)單位。

18.社會(huì)保障和就業(yè)（類）人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)行政機(jī)關(guān)的基層支出。

19.社會(huì)保障和就業(yè)（類）人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映人力資源和社會(huì)保障管理單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。

20.社會(huì)保障和就業(yè)（類）人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)（款）勞動(dòng)保障監(jiān)察（項(xiàng)）：反映人力資源和社會(huì)保障管理單位勞動(dòng)保障監(jiān)察經(jīng)費(fèi)等其他項(xiàng)目支出。

21.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

22.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納支出（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納支出。

23.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳納支出（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的職業(yè)年金單位部分繳納支出。

24.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

25.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

26.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

遼寧省撫順市新賓滿族自治縣人力資源和社會(huì)保障局（本級(jí)）.XLS