目 錄
第一部分 新賓滿族自治縣審計(jì)局概況
一、 主要職責(zé)
二、 部門決算單位構(gòu)成
第二部分 新賓滿族自治縣審計(jì)局2021年度部門決算報(bào)表
一、2021年度收入支出決算總表
二、2021年度收入決算表
三、2021年度支出決算表
四、2021年度財(cái)政撥款收入支出決算表
五、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、2021年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分 新賓滿族自治縣審計(jì)局2021年度部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分新賓滿族自治縣審計(jì)局概況
一、主要職責(zé)
（一）主管全縣審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對(duì)縣財(cái)政收支和法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，保障我縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展。參與審計(jì)署、省廳、市局組織的行業(yè)審計(jì)項(xiàng)目。對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任地。
（二）起草地方性審計(jì)法規(guī)和縣政府規(guī)章草案；制定并組織實(shí)施全縣審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃；制定并組織實(shí)施全縣年度審計(jì)計(jì)劃。
（三）向縣政府提交年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受縣政府委托向縣人大常委會(huì)提交縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報(bào)告。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向縣政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況的審計(jì)結(jié)果。
（四）直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：
1、縣級(jí)預(yù)處執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況，縣直部門（含所屬單位）預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況。
2、鄉(xiāng)級(jí)政府的預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支，縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。
3、使用縣級(jí)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況。
4、縣政府投資和以縣政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的概（預(yù)）算執(zhí)行情況、工程造價(jià)、工程管理和竣工決算。
5、縣屬國有企業(yè)、縣國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。
6、縣政府管理的、縣國有資產(chǎn)占控股或主導(dǎo)地位的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。
7、縣直部門、鄉(xiāng)級(jí)政府和其他單位受縣政府及其部門委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)資金、基金的財(cái)務(wù)收支情況。
8、根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)授權(quán)審計(jì)國際組織和外國政府貸援款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支及項(xiàng)目執(zhí)行情況。
9、法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)和規(guī)章規(guī)定應(yīng)由縣審計(jì)的其他事項(xiàng)。
（五）接受委托對(duì)正科級(jí)實(shí)職領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于縣審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
（六）組織實(shí)施對(duì)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用情況等與國家和縣財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
（七）依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
（八）指導(dǎo)和監(jiān)督政府部門、所屬事業(yè)單位及企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作。核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。
（九）根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的安排，實(shí)施特定項(xiàng)目的審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。
（十）承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)。
二、部門決算單位構(gòu)成
納入新賓滿族自治縣審計(jì)局2021年部門決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括：
無
第二部分新賓滿族自治縣審計(jì)局2021年度部門決算報(bào)表
第三部分新賓滿族自治縣審計(jì)局2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
（一）收入總計(jì)253.40萬元，包括：
1.財(cái)政撥款收入253.40萬元，占收入總計(jì)的100%。其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入253.40萬元，政府性基金收入0萬元。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是無上級(jí)補(bǔ)助等收入。
3.事業(yè)收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是無事業(yè)收入。
4.經(jīng)營(yíng)收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是無經(jīng)營(yíng)等收入。
5.附屬單位上繳收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是無附屬單位上繳收入。
6.其他收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是無其他收入。
7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是無事業(yè)基金彌補(bǔ)收支等。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，占收入總計(jì)的0%。主要是無上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。
與上年相比，今年收入增加29.30萬元，增長(zhǎng)13.07%，主要原因：一是增加人員工資與保險(xiǎn)等支出；二是增加項(xiàng)目支出。
（二）支出總計(jì)253.40萬元，包括：
1.基本支出225.75萬元，占支出總計(jì)的89.09%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出196.18萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出7.43萬元，商品和服務(wù)支出22.14萬元。
2.項(xiàng)目支出27.65萬元，占支出總計(jì)的10.91%。主要包括審計(jì)機(jī)關(guān)困難補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)支出12.65萬元、全縣國有企業(yè)審計(jì)15.00萬元等業(yè)務(wù)支出。
3.上繳上級(jí)支出0萬元，占支出總計(jì)的0%。無上繳上級(jí)支出。
4.經(jīng)營(yíng)支出0萬元，占支出總計(jì)的0%。無經(jīng)營(yíng)支出。
5.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占支出總計(jì)的0%。無對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出。
與上年相比，今年收入增加29.30萬元，增長(zhǎng)13.07%，主要原因：一是增加人員工資與保險(xiǎn)等支出；二是增加項(xiàng)目支出。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
主要是年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。與上年相比，無變化，主要原因：無年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。
二、財(cái)政撥款支出決算情況
（一）總體情況。
2021年度財(cái)政撥款支出253.40萬元，其中：基本支出225.75萬元，項(xiàng)目支出27.65萬元。與上年相比，財(cái)政撥款支出增加29.30萬元，增長(zhǎng)13.07%，主要原因：一是增加人員工資與保險(xiǎn)等支出；二是增加項(xiàng)目支出。
與年初預(yù)算相比，2021財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的130.85%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的116.58%，項(xiàng)目無年初預(yù)算，為追加項(xiàng)目。
（二）具體情況。
2021年度財(cái)政撥款支出253.40萬元，按支出功能分類科目分，包括：一般公共服務(wù)支出191.83萬元，占75.70%；社會(huì)保障和就業(yè)支出24.39萬元，占9.62%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出16.25萬元，占6.41%；住房保障支出20.94萬元，占8.26%。
1.一般公共服務(wù)支出191.83萬元，具體包括：
（1）行政運(yùn)行164.18萬元，主要是人員工資等支出，完成年初預(yù)算的109.66%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員工資與保險(xiǎn)增加。
（2）一般行政管理事務(wù)12.65萬元，主要是審計(jì)機(jī)關(guān)困難補(bǔ)助等支出，無年初預(yù)算，為追加項(xiàng)目。
（3）審計(jì)業(yè)務(wù)15萬元， 主要是全縣國有企業(yè)審計(jì)費(fèi)，無年初預(yù)算，為追加項(xiàng)目。
2.社會(huì)保障和就業(yè)支出24.39萬元，具體包括：
（1）歸口管理的行政單位離退休5.63萬元，主要是退休人員取暖費(fèi)等支出，完成年初預(yù)算的98.77%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是預(yù)算計(jì)算方法取整。
（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)18.76萬元，主要是機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出，完成年初預(yù)算的200%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是預(yù)算計(jì)算方式有誤。
3.衛(wèi)生健康支出16.25萬元，包括：
行政單位醫(yī)療16.25萬元，主要是行政單位醫(yī)療支出，完成年初預(yù)算的104.91%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是基數(shù)調(diào)整。
4.住房保障支出20.94萬元，具體包括：
住房公積金20.94萬元，主要是住房公積金等支出，完成年初預(yù)算的156.74%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是公積金基數(shù)調(diào)整。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況
2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的主要原因是無“三公”經(jīng)費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)0萬元，公務(wù)接待費(fèi)0萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元。
1.因公出國（境）費(fèi)0萬元，主要無因公出國費(fèi)，2021年參加出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。與上年相比，無變化，主要是無因公出國費(fèi)等原因。
2.公務(wù)接待費(fèi)0萬元，主要無支出，2021年國內(nèi)公務(wù)接待累計(jì)0批次，0人，0萬元。與上年相比，無變化，主要是無公務(wù)接待等原因。
3. 公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)0萬元，比上年相比，無變化，主要是無車輛。
公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，主要無車輛,當(dāng)年購置公務(wù)用車0輛。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，主要無車輛。截至年末使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支的公務(wù)用車保有量0輛。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出225.75萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)203.61萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、采暖補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助的支出；日常公用經(jīng)費(fèi)22.14萬元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新。
五、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。
2021年新賓滿族自治縣審計(jì)局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出22.14萬元，比上年減少0.58萬元，降低2.56%，主要原因是審計(jì)業(yè)務(wù)繁忙，未進(jìn)行外出培訓(xùn)、學(xué)習(xí)等。
（二）政府采購支出情況。
2021年新賓滿族自治縣審計(jì)局政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國有資產(chǎn)占用情況。
截至2021年12月31日，新賓滿族自治縣審計(jì)局共有車輛0輛，其中：副省級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通訊用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛，其他用車主要是無；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況。
根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我局組織對(duì)2021年度預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)，共涉及預(yù)算支出項(xiàng)目0個(gè)，涉及資金0萬元，自評(píng)覆蓋率（開展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)/年初批復(fù)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目數(shù)）達(dá)到無，自評(píng)平均分（開展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目分?jǐn)?shù)總和/開展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)）無。
通過績(jī)效自評(píng)發(fā)現(xiàn)預(yù)算項(xiàng)目管理主要存在以下問題：無。
第四部分 名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。
2.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
3.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
4.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、辦公用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
5.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
6.一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映政府提供一般公共服務(wù)的支出。反映各級(jí)政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)的支出。反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
7.一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。
8.一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）審計(jì)業(yè)務(wù)（項(xiàng)）：反映各級(jí)審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、聘請(qǐng)社會(huì)審計(jì)組織人員及技術(shù)專家等方面的支出。
9.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
10.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。
11.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）:反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。
12.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門安排的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位，下同）基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。
13.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
附件1：2021年審計(jì)局整體績(jī)效自評(píng)表.docx