目 錄
第一部分 新賓滿族自治縣司法局概況
一、 主要職責(zé)
二、 部門決算單位構(gòu)成
第二部分 新賓滿族自治縣司法局2021年度部門決算報表
一、2021年度收入支出決算總表
二、2021年度收入決算表
三、2021年度支出決算表
四、2021年度財政撥款收入支出決算表
五、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表
六、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、2021年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 新賓滿族自治縣司法局2021年度部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分新賓滿族自治縣司法局概況
一、主要職責(zé)
（一）貫徹黨和國家關(guān)于司法行政工作方針政策，擬定全縣司法行政工作發(fā)展并組織實施。
（二）擬定全縣法制宣傳教育和普及法律常識規(guī)劃并組織實施，指導(dǎo)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直各部門、各行業(yè)的法制宣傳、依法治理工作。
（三）負責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督管理全縣律師、公證工作，綜合管理社會法律服務(wù)機構(gòu)。
（四）指導(dǎo)和監(jiān)督管理全縣法律援助工作。
（五）指導(dǎo)監(jiān)督全縣司法所建設(shè)和人民調(diào)解、基層法律服務(wù)工作。
（六）指導(dǎo)監(jiān)督全縣社區(qū)矯正和安置幫教工作。
（七）參與有關(guān)司法行政方面法規(guī)的起草、修改、咨詢工作和執(zhí)法監(jiān)督檢查工作；指導(dǎo)司法行政系統(tǒng)的行政復(fù)議、應(yīng)訴工作
（八）負責(zé)司法行政系統(tǒng)的服裝和警車管理工作；指導(dǎo)監(jiān)督司法行政系統(tǒng)計劃財務(wù)工作。
（九）負責(zé)司法行政系統(tǒng)的警務(wù)管理和督察工作。
（十）承辦縣政府交辦的其他事項
二、部門決算單位構(gòu)成
納入新賓滿族自治縣司法局2021年部門決算編制范圍的二級預(yù)算單位包括：
無
第二部分新賓滿族自治縣司法局2021年度部門決算報表
第三部分新賓滿族自治縣司法局2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
（一）收入總計650.08萬元，包括：
財政撥款收入650.08萬元，占收入總計的100%。其中：公共預(yù)算財政撥款收入650.08萬元，政府性基金收入0萬元。
與上年相比，今年收入減少107.29萬元，降低14.17%，主要原因：一是人員減少；二是縣政府訴訟費用減少。
（二）支出總計650.08萬元，包括：
1.基本支出585.48萬元，占支出總計的90.06%。主要是為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出483.5萬元，對個人和家庭的補助支出31.99萬元，商品和服務(wù)支出69.99萬元。
2.項目支出64.6萬元，占支出總計的9.94%。主要包括一般行政管理事務(wù)、基層司法業(yè)務(wù)、普法宣傳、社區(qū)矯正、法制建設(shè)、司法所建設(shè)、法律援助等業(yè)務(wù)支出。
與上年相比，今年支出減少107.29萬元，降低14.17%，主要原因：一是人員減少；二是縣政府訴訟費用減少。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
與上年相比，今年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。
二、財政撥款支出決算情況
（一）總體情況。
2021年度財政撥款支出650.08萬元，其中：基本支出585.48萬元，項目支出64.6萬元。與上年相比，財政撥款支出減少107.29萬元，降低14.17%，主要原因：一是人員減少；二是縣政府訴訟費用減少。與年初預(yù)算相比，2021財政撥款支出完成年初預(yù)算的113.14%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的115.58%，項目支出為追加。
（二）具體情況。
2021年度財政撥款支出650.08萬元，按支出功能分類科目分，包括：公共安全支出520.08萬元，占80%；社會保障和就業(yè)支出49.81萬元，占7.66%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出30.96萬元，占4.76%；住房保障支出49.22萬元，占7.58%。
1.公共安全支出520.08萬元，具體包括：
（1）行政運行455.48萬元，主要是職工工資及日常辦公費等支出，完成年初預(yù)算的113.01%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是工資增長。
（2）一般行政管理事務(wù)64.6萬元，主要是辦案業(yè)務(wù)費和裝備款等支出，為年后追加項目支出。
2.社會保障和就業(yè)支出49.81萬元，具體包括：
（1）歸口管理的行政單位離退休8.74萬元，主要是行政單位離退休人員采暖補貼、老干部活動費等支出，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。
（2）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費41.07萬元，主要是單位職工養(yǎng)老保險等支出，完成年初預(yù)算的109.46%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是養(yǎng)老保險基數(shù)調(diào)整，比原來增長。
3.衛(wèi)生健康支出30.96萬元，包括：
行政單位醫(yī)療30.96萬元，主要是行政單位醫(yī)療保險等支出，完成年初預(yù)算的108.78%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是醫(yī)療保險基數(shù)調(diào)整比原來增大。
4.住房保障支出49.22萬元，具體包括：
住房公積金49.22萬元，主要是單位職工住房公積金等支出，完成年初預(yù)算的170.84%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是公積金政策調(diào)整，基數(shù)增大。
三、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況
2021年度一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出16.85萬元，完成年初預(yù)算的89.15%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是公務(wù)用車運行維護費減少。其中：因公出國（境）費0萬元，公務(wù)接待費0萬元，公務(wù)用車購置及運行維護費16.85萬元。
1.因公出國（境）費0萬元。
2.公務(wù)接待費0萬元。
3. 公務(wù)用車購置及運行費16.85萬元，比上年減少0.76萬元，下降4.32%，主要是嚴格加強公車管理等原因。
公務(wù)用車購置費0萬元。
公務(wù)用車運行維護費16.85萬元，主要用于警務(wù)用車運行及維護等。截至年末使用一般公共預(yù)算財政撥款開支的公務(wù)用車保有量7輛。
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出585.48萬元，其中：人員經(jīng)費515.49萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、住房公積金、采暖補貼、其他對個人和家庭補助的支出；日常公用經(jīng)費69.99萬元，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新。
五、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。
2021年新賓滿族自治縣司法局機關(guān)運行經(jīng)費支出69.99萬元，比上年減少7.61萬元，降低9.81%，主要原因是壓縮辦公經(jīng)費。
（二）政府采購支出情況。
2021年新賓滿族自治縣司法局政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（三）國有資產(chǎn)占用情況。
截至2021年12月31日，新賓滿族自治縣司法局共有車輛7輛，其中：副省級以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機要通訊用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車7輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。
根據(jù)財政預(yù)算管理要求，我局組織對2021年度預(yù)算項目支出全面開展績效自評，共涉及預(yù)算支出項目3個，涉及資金64.6萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項目數(shù)/年初批復(fù)績效目標(biāo)的項目數(shù)）達到100%，自評平均分（開展績效自評的項目分數(shù)總和/開展績效自評的項目數(shù)）100分。
通過績效自評發(fā)現(xiàn)預(yù)算項目管理主要存在以下問題：一是預(yù)算項目與財務(wù)核算科目不完全對應(yīng)，造成在支出時結(jié)構(gòu)不合理，有的只能合并列入一個科目中。下一步將采取以下措施加以改進：一是按照財政部門的要求，全面落實績效管理，做好績效管理的各項工作；;二是嚴格遵守項目預(yù)算管理制度，合理并高效使用項目經(jīng)費。
第四部分 名詞解釋
1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。
2.基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
3.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
4.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
5.機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、辦公用車運行維護費以及其他費用。
6.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）：反映實行歸口管理的行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費。
7.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。
8.醫(yī)療衛(wèi)生（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。
9.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
10.司法（類）公共安全（款）行政運行（項）：反映行政單位的基本支出。
11.司法（類）公共安全（款）一般行政管理事務(wù)（項）：反映用于司法行政管理事務(wù)方面的支出。
附件1：2021年新賓滿族自治縣司法局整體績效自評表(1).doc