目    錄

第一部分    新賓滿族自治縣平頂山九年一貫制學(xué)校概況

一、 主要職責(zé)

二、 部門決算單位構(gòu)成

第二部分    新賓滿族自治縣平頂山九年一貫制學(xué)校2021年度部門決算報(bào)表

一、2021年度收入支出決算總表

二、2021年度收入決算表

三、2021年度支出決算表

四、2021年度財(cái)政撥款收入支出決算表

五、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、2021年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分    新賓滿族自治縣平頂山九年一貫制學(xué)校2021年度部門決算情況說明

第四部分    名詞解釋

第一部分新賓滿族自治縣平頂山九年一貫制學(xué)校概況

一、主要職責(zé)

（一）貫徹執(zhí)行國家基礎(chǔ)教育方針政策、財(cái)政方針政策和預(yù)算、稅收、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)及規(guī)章制度；擬定和執(zhí)行基礎(chǔ)教育的工作計(jì)劃，完成黨和國家制定的九年義務(wù)教育目標(biāo)，達(dá)到師生和家長、社會(huì)滿意。

（二）根據(jù)國家、省、市國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，新賓滿族自治縣教育發(fā)展戰(zhàn)略和中長期發(fā)展規(guī)劃；學(xué)校財(cái)政預(yù)算及其執(zhí)行情況，提出平衡措施，制定平頂山九年一貫制學(xué)校收付管理工作具體實(shí)施方案。

（三）根據(jù)新賓滿族自治縣財(cái)政預(yù)算安排，管理預(yù)算資金綜合平衡、調(diào)劑使用。

（四）制定學(xué)校職工教育規(guī)劃；組織學(xué)生教育人才培養(yǎng)。

（五）承辦縣新賓滿族自治縣教育局交辦的其他事項(xiàng)。

二、部門決算單位構(gòu)成

新賓滿族自治縣平頂山九年一貫制學(xué)校為財(cái)政撥款事業(yè)單位，是納入新賓縣教育局2021年部門預(yù)算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位。   

第二部分新賓滿族自治縣平頂山九年一貫制學(xué)校2021年度部門決算報(bào)表

第三部分新賓滿族自治縣平頂山九年一貫制學(xué)校2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

（一）收入總計(jì)1661.23萬元，包括：

1.財(cái)政撥款收入1661.23萬元，占收入總計(jì)的100%。其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入1661.23萬元。

與上年相比，今年收入減少103.60萬元，降低5.87%，主要原因：一是政府性基金收入中用于鄉(xiāng)村少年宮福利彩票基金3萬元減少；二是增加招聘教師8人，辭職2人，減少調(diào)出1人，退休5人，減少及退休人員職稱高，工資及經(jīng)費(fèi)減少103.60萬元。

（二）支出總計(jì)1661.23萬元，包括：

1.基本支出1661.23萬元，占支出總計(jì)的100%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出1490.17萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出86.51萬元，商品和服務(wù)支出84.55萬元。

與上年相比，今年支出減少103.60萬元，降低5.87%，主要原因：一是政府性基金收入中用于鄉(xiāng)村少年宮福利彩票基金3萬元減少；二是增加招聘教師8人，辭職2人，減少調(diào)出1人，退休5人，減少及退休人員職稱高，工資及經(jīng)費(fèi)減少103.60萬元。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

二、財(cái)政撥款支出決算情況

（一）總體情況。

2021年度財(cái)政撥款支出1661.23萬元，其中：基本支出1661.23萬元。與上年相比，財(cái)政撥款支出減少103.60萬元，降低5.87%，主要原因：一是政府性基金收入中用于鄉(xiāng)村少年宮福利彩票基金3萬元減少；二是增加招聘教師8人，辭職2人，減少調(diào)出1人，退休5人，減少及退休人員職稱高，工資及經(jīng)費(fèi)減少103.60萬元。

與年初預(yù)算相比，2021財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的118%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的118%。

（二）具體情況。

2021年度財(cái)政撥款支出1661.23萬元，按支出功能分類科目分，包括：教育支出1232.10萬元，占74.2%；社會(huì)保障和就業(yè)支出219.59萬元，占13.2%；衛(wèi)生健康支出92.9萬元，占5.6%；住房保障支出116.64萬元，占7.0%。

1.教育支出1232.10萬元，具體包括：

（1）小學(xué)教育690.68萬元，主要是小學(xué)教師工資福利支出及對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助中的撫恤金和生活補(bǔ)助等支出，完成年初預(yù)算金額586.54萬元的118%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是小學(xué)教師高級(jí)職稱人數(shù)增加提高工資晉級(jí)升檔部分等。

（2）初學(xué)教育489.45萬元，主要是初中教師工資福利支出等，完成年初預(yù)算金額424.96萬元的115%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是中學(xué)教師高級(jí)職稱人數(shù)增加提高工資晉級(jí)升檔部分。

（3）其他普通教育51.97萬元，主要是為了保證教學(xué)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)用于學(xué)校各種經(jīng)費(fèi)支出。

2.社會(huì)保障和就業(yè)支出219.59萬元，具體包括：

（1）事業(yè)單位離退休58.72萬元，主要是退休取暖費(fèi)等支出。完成年初預(yù)算的127.8%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是增加5名退休人員。

（2）事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)151.83萬元，主要是養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)等支出。完成年初預(yù)算149.62萬元的101.5%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是中小學(xué)教師高級(jí)職稱人數(shù)增加提高工資晉級(jí)升檔，按新工資基數(shù)計(jì)算增加部分。

（3）事業(yè)單位職業(yè)年金9.04萬元，主要是中小學(xué)教師職業(yè)年金支出。

3.衛(wèi)生健康支出92.90萬元，包括：

（1）事業(yè)單位醫(yī)療92.90萬元，主要是中小學(xué)教師基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)支出，完成年初預(yù)算97.86萬元的94.93%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是在職教師辭職、調(diào)出及退休減少部分。

4.住房保障支出116.64萬元，具體包括：

住房公積金116.64萬元，主要是中小學(xué)教師住房公積金支出，完成年初預(yù)算106.64萬元的109.4%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是按新工資基數(shù)計(jì)算調(diào)整增加部分。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況

2021年度無“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1661.23萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)1576.68萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、采暖補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助的支出；日常公用經(jīng)費(fèi)84.55萬元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新。

五、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

2021年新賓滿族自治縣平頂山九年一貫制學(xué)校運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬元。

（二）政府采購支出情況。

2021年新賓滿族自治縣平頂山九年一貫制學(xué)校無政府采購支出。

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2021年12月31日，新賓滿族自治縣平頂山九年一貫制學(xué)校無車輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備無，單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備無。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我校組織對(duì)2021年度預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評(píng)，共涉及預(yù)算支出項(xiàng)目2個(gè)，涉及資金1661.23萬元，自評(píng)覆蓋率（開展績效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)/年初批復(fù)績效目標(biāo)的項(xiàng)目數(shù)）達(dá)到100%，自評(píng)平均分（開展績效自評(píng)的項(xiàng)目分?jǐn)?shù)總和/開展績效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)）98分。

通過績效自評(píng)發(fā)現(xiàn)預(yù)算項(xiàng)目管理主要存在以下問題：一是現(xiàn)教學(xué)樓采暖面積比原校址（舍）增加，取暖費(fèi)、水、電費(fèi)相應(yīng)增加，由于資金不足造成項(xiàng)目無法實(shí)施。

第四部分 名詞解釋

1.財(cái)政撥款收入：指縣級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

2.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

3.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

4.行政事業(yè)性收費(fèi)收入：指依據(jù)法律、行政法規(guī)、國務(wù)院有關(guān)規(guī)定、國務(wù)院財(cái)政部門會(huì)同價(jià)格主管部門共同發(fā)布的規(guī)章或者規(guī)定，省、自治區(qū)、直轄市人民政府財(cái)政部門會(huì)同價(jià)格主管部門共同發(fā)布的規(guī)定所收取的各項(xiàng)收費(fèi)收入。

5.政府性基金收入：反應(yīng)各級(jí)政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定并經(jīng)國務(wù)院或財(cái)政部批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預(yù)算、具有特定用途的財(cái)政資金。

6.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“行政事業(yè)性收費(fèi)收入”、“政府性基金收入”以外的收入。

7.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反應(yīng)單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。

8.教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位的基本支出。

9.教育支出（類）普通教育（款）學(xué)前教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的學(xué)前教育支出。

10.教育支出（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的小學(xué)教育支出。

11．教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的初中教育支出。

12．教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的高級(jí)中學(xué)教育支出。

13、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于普通教育方面的支出。

14、教育支出（類）職業(yè)教育（款）中專教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的各類職業(yè)教育支出。

15、教育支出（類）特殊教育（款）特殊學(xué)校教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的盲童學(xué)校、聾啞學(xué)校、智力落后兒童學(xué)校、其他生理缺欠兒童學(xué)校和工讀學(xué)校支出。

16、教育支出（類）進(jìn)修及培訓(xùn)（款）教師進(jìn)修（項(xiàng)）：反映教師進(jìn)修、師資培訓(xùn)支出。

17、教育支出（類）地方教育附加安排的支出（款）其他地方教育附加安排的支出（項(xiàng)）：反映用地方附加安排的支出。

18、文化體育與傳媒支出(類)體育（款）群眾體育（項(xiàng)）反映用于業(yè)余體校和全民健身等群眾體育活動(dòng)方面的支出。

19.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

20.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

21衛(wèi)生健康支出（類）醫(yī)療保障（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。

22.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

遼寧省撫順市新賓滿族自治縣平頂山九年一貫制學(xué)校.XLS

附件1：2021年平頂山鎮(zhèn)九年一貫制學(xué)校整體績效自評(píng)表.docx