目 錄
第一部分 新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)九年一貫制學(xué)校概況
一、 主要職責(zé)
二、 部門決算單位構(gòu)成
第二部分 新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)九年一貫制學(xué)校2021年度部門決算報表
一、2021年度收入支出決算總表
二、2021年度收入決算表
三、2021年度支出決算表
四、2021年度財政撥款收入支出決算表
五、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表
六、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、2021年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分 新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)九年一貫制學(xué)校2021年度部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)九年一貫制學(xué)校概況
一、主要職責(zé)
（一）貫徹執(zhí)行國家基礎(chǔ)教育方針政策、財政方針政策和預(yù)算、稅收、財務(wù)會計等法律、法規(guī)及規(guī)章制度；擬定和執(zhí)行基礎(chǔ)教育的工作計劃，完成黨和國家制定的九年義務(wù)教育目標(biāo)，達(dá)到師生和家長、社會滿意。
（二）根據(jù)國家、省、市國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，新賓滿族自治縣教育發(fā)展戰(zhàn)略和中長期發(fā)展規(guī)劃；學(xué)校財政預(yù)算及其執(zhí)行情況，提出平衡措施，制定北四平鄉(xiāng)九年一貫制學(xué)校收付管理工作具體實(shí)施方案。
（三）根據(jù)新賓滿族自治縣財政預(yù)算安排，管理預(yù)算資金綜合平衡、調(diào)劑使用。
（四）制定學(xué)校職工教育規(guī)劃；組織學(xué)生教育人才培養(yǎng)。
（五）承辦縣新賓滿族自治縣教育局交辦的其他事項(xiàng)。
二、部門決算單位構(gòu)成
新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)九年一貫制學(xué)校為財政撥款事業(yè)單位，是納入新賓縣教育局2021年部門預(yù)算編制范圍的二級預(yù)算單位。
第二部分新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)九年一貫制學(xué)校2021年度部門決算報表
北四平鄉(xiāng)九年一貫制學(xué)校2021年部門決算公開表（點(diǎn)擊超鏈接）
第三部分新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)九年一貫制學(xué)校2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
（一）收入總計975.98萬元，包括：
1.財政撥款收入975.98萬元，占收入總計的100%。其中：公共預(yù)算財政撥款收入975.98萬元。
與上年1070.80萬元相比，今年收入減少94.82萬元，降低8.86%，主要原因：一是在職人員減少3人，退休人員增多2人，工資及經(jīng)費(fèi)減少91.82萬元；二是學(xué)生人數(shù)減少;三是政府性基金收入中用于鄉(xiāng)村少年宮福利彩票基金3萬元減少.
（二）支出總計975.98萬元，包括：
1.基本支出975.98萬元，占支出總計的100%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出879.90萬元，對個人和家庭的補(bǔ)助支出52.79萬元，商品和服務(wù)支出43.28萬元。
與上年1070.80萬元相比，今年支出減少94.82萬元，降低8.86%，主要原因：一是在職人員減少3人，退休人員增多2人，工資及經(jīng)費(fèi)減少91.82萬元；二是學(xué)生人數(shù)減少;三是政府性基金支出中用于鄉(xiāng)村少年宮福利彩票基金3萬元減少.
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
二、財政撥款支出決算情況
（一）總體情況。
2021年度財政撥款支出975.98萬元，其中：基本支出975.98萬元，項(xiàng)目支出0萬元。與上年1070.80萬元相比，財政撥款支出減少94.82萬元，降低8.86%，主要原因：一是在職人員減少3人，退休人員增多2人，工資及經(jīng)費(fèi)減少91.82萬元；二是學(xué)生人數(shù)減少;三是政府性基金支出中用于鄉(xiāng)村少年宮福利彩票基金3萬元減少.
與年初預(yù)算730.59萬元相比，2021財政撥款支出完成年初預(yù)算的133.59%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的133.59%。
（二）具體情況。
2021年度財政撥款支出975.98萬元，按支出功能分類科目分，包括：教育支出718.37萬元，占73.60%；社會保障和就業(yè)支出139.29萬元，占14.27%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出46.90萬元，占4.81%；住房保障支出71.42萬元，占7.32%。
1.教育支出718.37萬元，具體包括：
（1）小學(xué)教育支出425.90萬元，主要是小學(xué)教師工資福利支出及對個人和家庭的補(bǔ)助中的撫恤金和生活補(bǔ)助等支出，完成年初預(yù)算金額320.27萬元的132.98%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是小學(xué)教師高級職稱人數(shù)增加提高工資晉級升檔部分等。
（2）初中教育支出267.65萬元，主要是初中教師工資福利支出等，完成年初預(yù)算金額212.00萬元的126.25%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是中學(xué)教師高級職稱人數(shù)增加提高工資晉級升檔部分。
（3）其他普通教育支出24.82萬元，主要是為了保證教學(xué)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)用于學(xué)校各種經(jīng)費(fèi)支出。
2.社會保障和就業(yè)支出139.29萬元，具體包括：
（1）事業(yè)單位離退休支出39.11萬元，主要是離退休人員工資及撫恤金等支出，完成年初預(yù)算9.11萬元的429.78%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是離退休人員增資等支出。
（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出93.13萬元，主要是中小學(xué)教師基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出。完成年初預(yù)算86.74萬元的107.37%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是中小學(xué)教師高級職稱人數(shù)增加提高工資晉級升檔，按新工資基數(shù)計算調(diào)整增加部分。
（3）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金0.71萬元，主要是中小學(xué)教師職業(yè)年金支出。
3.衛(wèi)生健康支出46.90萬元，包括：
事業(yè)單位醫(yī)療46.90萬元，主要是中小學(xué)教師基本醫(yī)療保險支出，完成年初預(yù)算40.10萬元的116.96%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是按新工資基數(shù)計算調(diào)整增加部分。
4.住房保障支出71.42萬元，具體包括：
住房公積金71.42萬元，主要是中小學(xué)教師住房公積金支出，完成年初預(yù)算64.56萬元的110.63%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是按新工資基數(shù)計算調(diào)整增加部分。
三、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況
2021年度無“三公”經(jīng)費(fèi)支出。
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出975.98萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)879.90萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、其他社會保障繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、獎勵金、住房公積金、采暖補(bǔ)貼、其他對個人和家庭補(bǔ)助的支出；日常公用經(jīng)費(fèi)43.28萬元，主要包括辦公費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、差旅費(fèi)、、維修（護(hù)）費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出。
五、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。
2021年新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)九年一貫制學(xué)校運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬元。
（二）政府采購支出情況。
2021年新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)九年一貫制學(xué)校無政府采購支出。
（三）國有資產(chǎn)占用情況。
截至2021年12月31日，新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)九年一貫制學(xué)校無車輛，單位價值50萬元以上通用設(shè)備無，單價100萬元以上專用設(shè)備無。
（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。
根據(jù)財政預(yù)算管理要求，我局組織對2021年度預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評，共涉及預(yù)算支出項(xiàng)目2個，涉及資金975.98萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項(xiàng)目數(shù)/年初批復(fù)績效目標(biāo)的項(xiàng)目數(shù)）達(dá)到100%，自評平均分（開展績效自評的項(xiàng)目分?jǐn)?shù)總和/開展績效自評的項(xiàng)目數(shù)）98分。
通過績效自評發(fā)現(xiàn)預(yù)算項(xiàng)目管理主要存在以下問題：一是學(xué)校學(xué)生人數(shù)在每年急劇減少，公用經(jīng)費(fèi)減少；二是學(xué)校新建水洗廁所，水費(fèi)、電費(fèi)、取暖費(fèi)等費(fèi)用增加; 三是學(xué)校取暖面積不變，維修費(fèi)用增加，造成經(jīng)費(fèi)不足。由于資金不足有些項(xiàng)目無法實(shí)施。
第四部分 名詞解釋
1.財政撥款收入：指縣級財政當(dāng)年撥付的資金。
2.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
3.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
4.行政事業(yè)性收費(fèi)收入：指依據(jù)法律、行政法規(guī)、國務(wù)院有關(guān)規(guī)定、國務(wù)院財政部門會同價格主管部門共同發(fā)布的規(guī)章或者規(guī)定，省、自治區(qū)、直轄市人民政府財政部門會同價格主管部門共同發(fā)布的規(guī)定所收取的各項(xiàng)收費(fèi)收入。
5.政府性基金收入：反應(yīng)各級政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定并經(jīng)國務(wù)院或財政部批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預(yù)算、具有特定用途的財政資金。
6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“行政事業(yè)性收費(fèi)收入”、“政府性基金收入”以外的收入。
7.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反應(yīng)單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。
8.教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位的基本支出。
9.教育支出（類）普通教育（款）學(xué)前教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的學(xué)前教育支出。
10.教育支出（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的小學(xué)教育支出。
11．教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的初中教育支出。
12．教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的高級中學(xué)教育支出。
13、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于普通教育方面的支出。
14、教育支出（類）職業(yè)教育（款）中專教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的各類職業(yè)教育支出。
15、教育支出（類）特殊教育（款）特殊學(xué)校教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的盲童學(xué)校、聾啞學(xué)校、智力落后兒童學(xué)校、其他生理缺欠兒童學(xué)校和工讀學(xué)校支出。
16、教育支出（類）進(jìn)修及培訓(xùn)（款）教師進(jìn)修（項(xiàng)）：反映教師進(jìn)修、師資培訓(xùn)支出。
17、教育支出（類）地方教育附加安排的支出（款）其他地方教育附加安排的支出（項(xiàng)）：反映用地方附加安排的支出。
18、文化體育與傳媒支出(類)體育（款）群眾體育（項(xiàng)）反映用于業(yè)余體校和全民健身等群眾體育活動方面的支出。
19.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
20.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
21衛(wèi)生健康支出（類）醫(yī)療保障（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。
22.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
附件1：2021年北四平鄉(xiāng)九年一貫制學(xué)校部門（單位）整體績效自評表(1)(1)(1).doc