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第一部分    新賓滿族自治縣紅廟子鄉(xiāng)人民政府概況

一、 主要職責(zé)

二、 部門決算單位構(gòu)成

第二部分    新賓滿族自治縣紅廟子鄉(xiāng)人民政府2021年度部門決算報表

一、2021年度收入支出決算總表

二、2021年度收入決算表

三、2021年度支出決算表

四、2021年度財政撥款收入支出決算總表

五、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、2021年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、2021年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

第三部分    新賓滿族自治縣紅廟子鄉(xiāng)人民政府2021年度部門決算情況說明

第四部分    名詞解釋

第一部分新賓滿族自治縣紅廟子鄉(xiāng)人民政府概況

一、主要職責(zé)

（一）貫徹執(zhí)行國家財政方針、政策和預(yù)算、稅收、財務(wù)會計等法律、法規(guī)及規(guī)章制度；擬定和執(zhí)行本鄉(xiāng)財政發(fā)展規(guī)劃及其他有關(guān)政策。

（二）根據(jù)國家、省、市國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，制定本鄉(xiāng)財政稅收發(fā)展戰(zhàn)略和中長期發(fā)展規(guī)劃；編制鄉(xiāng)年度財政預(yù)算草案并組織執(zhí)行；向鄉(xiāng)人大報告財政預(yù)、決算；管理和監(jiān)督鄉(xiāng)各項財政收支，收支平衡。

（三）管理各類政策性補貼等資金，建立惠農(nóng)資金補助對象管理新機制，進一步完善財政補貼農(nóng)民資金“一卡(折)通”發(fā)放機制。

（四）負(fù)責(zé)對鄉(xiāng)稅收等的征收管理；管理鄉(xiāng)政府非稅收入。

（五）負(fù)責(zé)對各類專項資金的監(jiān)管，協(xié)調(diào)分配和監(jiān)督管理各類財政專項資金，提高財政資金使用效率。

（六）提出加強財政管理的政策建議;負(fù)責(zé)財政、稅收政策法規(guī)的宣傳工作。

（七）貫徹執(zhí)行社會保障資金的財務(wù)管理制度；執(zhí)行會計集中核算，落實“鄉(xiāng)財縣管、村帳鄉(xiāng)監(jiān)”等管理制度，嚴(yán)格按照上級財政部門規(guī)定的工作程序開展工作，充分發(fā)揮財政資金效益。

（八）負(fù)責(zé)本鄉(xiāng)行政事業(yè)單位的國有資產(chǎn)管理工作。

（九）負(fù)責(zé)做好農(nóng)村綜合改革和社會主義新農(nóng)村建設(shè)相關(guān)工作。

（十）承辦鄉(xiāng)黨委、政府及上級財政部門交辦的其他事項。

二、部門決算單位構(gòu)成

納入新賓滿族自治縣紅廟子鄉(xiāng)人民政府2021年部門決算編制范圍的一級預(yù)算單位包括：

1. 新賓滿族自治縣紅廟子鄉(xiāng)人民政府

第二部分新賓滿族自治縣紅廟子鄉(xiāng)人民政府2021年度部門決算報表

                                    （見附件）

第三部分新賓滿族自治縣紅廟子鄉(xiāng)人民政府2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

（一）收入總計807.97萬元，包括：

1.財政撥款收入807.97萬元，占收入總計的100%。其中：公共預(yù)算財政撥款收入807.97萬元，政府性基金收入0萬元。

2.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，占收入總計的0%。

與上年相比，今年收入減少1151.42萬元，降低41%，主要原因：財力相對減少。

（二）支出總計807.97萬元，包括：

1.基本支出423.4萬元，占支出總計的52%。主要是為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出225.56萬元，對個人和家庭的補助支出84.7萬元，商品和服務(wù)支出113.14萬元。

2.項目支出384.57萬元，占支出總計的48%。主要包括對村民委員會村黨支部的補助、計生事務(wù)經(jīng)費、中小學(xué)活動經(jīng)費、村級河堤修復(fù)河道治理等業(yè)務(wù)支出。

與上年相比，今年支出減少1151.42萬元，降低41%，主要原因：財力相對減少。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

二、財政撥款支出決算情況

（一）總體情況。

2021年度財政撥款支出807.97萬元，其中：基本支出423.4萬元，項目支出384.57萬元。與上年相比，今年支出減少1151.42萬元，降低41%，主要原因：財力相對減少。與年初預(yù)算相比，2021財政撥款支出完成年初預(yù)算的54%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的128%，項目完成年初預(yù)算的33%。

（二）具體情況。

2021年度財政撥款支出807.97萬元，按支出功能分類科目分，包括：一般公共服務(wù)支出349.18萬元，占43%；社會保障和就業(yè)支出22.16萬元，占3%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出32.23萬元，占4%；農(nóng)林水支出381.59萬元，占47%；住房保障支出21.81萬元，占3%。

1.一般公共服務(wù)支出349.18萬元，具體包括：行政運行349.18萬元，主要是工資、商品服務(wù)、對個人和家庭補助等支出，完成年初預(yù)算的130%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是新增人員和日常公用經(jīng)費增加。

2.社會保障和就業(yè)支出22.16萬元，完成年初預(yù)算的85%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是單位基本養(yǎng)老保險繳費基數(shù)沒變。具體包括：

（1）歸口管理的行政單位離退休4.15萬元，主要是退休個人取暖費等支出。

（2）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費18.01萬元，主要是單位基本養(yǎng)老保險繳費等支出。

3.衛(wèi)生健康支出32.23萬元，完成年初預(yù)算的96%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是行政單位醫(yī)療基數(shù)沒變。包括：

（1）行政單位醫(yī)療14.03萬元，主要是行政單位醫(yī)療支出。

（2）基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)16.21萬元，主要是鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院防保人員和鄉(xiāng)村醫(yī)生等支出。

（3）計劃生育1.98萬元，主要是計劃生育事務(wù)相關(guān)支出。

4.農(nóng)林水事務(wù)支出381.59萬元，具體包括：

其他農(nóng)業(yè)支出381.59萬元，主要是水利工程運行與維護、對村民委員會和村黨支部的補助等支出，完成年初預(yù)算的34%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是財力相對減少。

5.住房保障支出21.81萬元，具體包括：

住房公積金21.81萬元，主要是住房公積金支出，完成年初預(yù)算的159%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員基數(shù)相對增加。

三、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況

2021年度一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出11.77萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是因疫情、春秋防火、夏季防汛抗旱等下鄉(xiāng)用車；車使用年限較長，車況差，養(yǎng)護及維修成本高。其中：因公出國（境）費0萬元，公務(wù)接待費0萬元，公務(wù)用車購置及運行維護費11.77萬元。

截至年末使用一般公共預(yù)算財政撥款開支的公務(wù)用車保有量1輛。

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出423.4萬元，其中：人員經(jīng)費310.26萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、住房公積金、采暖補貼、其他對個人和家庭補助的支出；日常公用經(jīng)費113.14萬元，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新。

五、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。

2021年新賓滿族自治縣紅廟子鄉(xiāng)人民政府機關(guān)運行經(jīng)費支出113.14萬元，比上年增加73.24萬元，主要原因是日常公用經(jīng)費比上年增加。

（二）政府采購支出情況。

2021年新賓滿族自治縣紅廟子鄉(xiāng)人民政府政府采購支出總額0萬元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2021年12月31日，新賓滿族自治縣紅廟子鄉(xiāng)人民政府共有車輛1輛，其中：機要通訊用車1輛。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

根據(jù)財政預(yù)算管理要求，我鄉(xiāng)組織對2021年度預(yù)算項目支出全面開展績效自評，共涉及預(yù)算支出項目無。

第四部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。

2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。

4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

14.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

15.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

（部門決算涉及的支出功能分類全部項級科目，逐一解釋）…

遼寧省撫順市新賓滿族自治縣紅廟子鄉(xiāng)人民政府收入支出決算表.XLS

附件1：2021年紅廟子鄉(xiāng)人民政府整體績效自評表.doc