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第一部分    新賓滿族自治縣財(cái)政局概況

一、 主要職責(zé)

第二部分    新賓滿族自治縣財(cái)政局2022年度部門決算報(bào)表

一、2022年度收入支出決算總表

二、2022年度收入決算表

三、2022年度支出決算表

四、2022年度財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、2022年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、2022年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

第三部分    新賓滿族自治縣財(cái)政局2022年度部門決算情況說明

第四部分    名詞解釋

第一部分新賓滿族自治縣財(cái)政局概況

一、主要職責(zé)

（一）貫徹執(zhí)行國家財(cái)政方針、政策和預(yù)算、稅收、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)及規(guī)章制度；擬定和執(zhí)行新賓縣財(cái)政政策、改革方案及其它有關(guān)政策，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)節(jié)和綜合平衡全縣財(cái)力的建議和辦法；指導(dǎo)全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政工作。

（二）根據(jù)國家、省、市國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，制定本地區(qū)財(cái)政稅收發(fā)展戰(zhàn)略和中長期發(fā)展規(guī)劃；受縣政府委托編制全縣年度財(cái)政預(yù)算，審查、批復(fù)縣直各部門的預(yù)算，執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算，并向縣人民代表大會(huì)報(bào)告全縣財(cái)政預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會(huì)報(bào)告決算；管理縣級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收入，提出平衡措施，制定國庫集中收付管理工作有關(guān)政策和具體實(shí)施方案。

（三）根據(jù)全縣財(cái)政預(yù)算安排，協(xié)調(diào)縣國稅局、地方稅務(wù)局共同擬定稅收收入計(jì)劃。管理預(yù)算外資金和財(cái)政專戶，對(duì)預(yù)算內(nèi)、外資金綜合平衡、調(diào)劑使用。

（四）組織貫徹企業(yè)財(cái)務(wù)制度，擬定并組織執(zhí)行企業(yè)財(cái)務(wù)管理法規(guī)和制度；管理國有企業(yè)、集體企業(yè)、中外合資企業(yè)的財(cái)務(wù)工作，管理股份制企業(yè)及其他企業(yè)中國有資產(chǎn)的財(cái)務(wù)工作。

（五）管理縣級(jí)財(cái)政公共支出，制定全縣統(tǒng)一的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；擬定和執(zhí)行政府采購政策；擬定并組織執(zhí)行行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理法規(guī)和制度、政策；協(xié)調(diào)分配和監(jiān)督管理各類財(cái)政專項(xiàng)資金，并對(duì)專項(xiàng)資金使用效益情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。

（六）貫徹執(zhí)行國有資產(chǎn)管理的方針、政策，負(fù)責(zé)縣直機(jī)關(guān)、事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理工作。

（七）管理和監(jiān)督政府內(nèi)外債務(wù)，負(fù)責(zé)外國政府貸款、世界銀行貸款等工作；負(fù)責(zé)監(jiān)管政府融資和財(cái)源建設(shè)工作。

（八）貫徹執(zhí)行社會(huì)保障資金的財(cái)務(wù)管理制度；管理社會(huì)保障基金；安排財(cái)政社會(huì)保障支出；監(jiān)督社會(huì)保障資金的使用。

（九）管理全縣會(huì)計(jì)工作；監(jiān)督執(zhí)行政府預(yù)算、行政和事業(yè)單位及企業(yè)分行業(yè)的會(huì)計(jì)制度；指導(dǎo)和監(jiān)督會(huì)計(jì)電算化工作；負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)人員從業(yè)資格的管理；組織實(shí)施會(huì)計(jì)人員的繼續(xù)教育。

（十）負(fù)責(zé)全縣財(cái)政監(jiān)督檢查工作；監(jiān)督財(cái)政方針政策、法律法規(guī)和財(cái)會(huì)制度的執(zhí)行情況；檢查、反映財(cái)政收支管理中的重大問題；依法查處違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和稅收政策案件；提出加強(qiáng)財(cái)政管理的建議。

（十一）負(fù)責(zé)確定納稅人納稅地點(diǎn)和入庫級(jí)次，核發(fā)《納稅入庫級(jí)次證》；對(duì)稅收等各項(xiàng)財(cái)政收入的征收、解繳、入庫情況進(jìn)行監(jiān)控。

（十二）制定財(cái)政職工教育規(guī)劃；組織財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)和人才培養(yǎng)。

（十三）承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)。

第二部分新賓滿族自治縣財(cái)政局2022年度部門決算報(bào)表

第三部分新賓滿族自治縣財(cái)政局2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

（一）收入總計(jì)648.38萬元，包括：

財(cái)政撥款收入648.38萬元，占收入總計(jì)的100%。其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入648.38萬元，政府性基金收入0萬元。

與上年相比，今年收入減少2244.99萬元，降低77.59%，主要原因：未包含國資局今年數(shù)據(jù)。

（二）支出總計(jì)648.38萬元，包括：

1.基本支出534.15萬元，占支出總計(jì)的82.38%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出388.75萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出39.05萬元，商品和服務(wù)支出106.35萬元。

2.項(xiàng)目支出114.23萬元，占支出總計(jì)的17.62%。主要包括一般行政管理事務(wù)業(yè)務(wù)支出。

與上年相比，今年支出減少2244.99萬元，降低77.59%，主要原因：未包含國資局今年數(shù)據(jù)。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

    與上年相比，無變化。

二、財(cái)政撥款支出決算情況

（一）總體情況。

2022年度財(cái)政撥款支出648.38萬元，其中：基本支出534.15萬元，項(xiàng)目支出114.23萬元。與上年相比，財(cái)政撥款支出減少2244.99萬元，降低77.59%，主要原因：未包含國資局今年數(shù)據(jù)。與年初預(yù)算相比，2022財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的111.01%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的123.06%，項(xiàng)目完成年初預(yù)算的76.15%。

（二）具體情況。

2022年度財(cái)政撥款支出648.38萬元，按支出功能分類科目分，包括：一般公共服務(wù)支出507.94萬元，占78.34%；社會(huì)保障和就業(yè)支出80.67萬元，占12.44%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出24.09萬元，占3.72%；住房保障支出35.68萬元，占5.5%。

1.一般公共服務(wù)支出507.94萬元，具體包括：

（1）行政運(yùn)行393.7萬元，主要是人員工資福利、商品和服務(wù)、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等支出，完成年初預(yù)算的118.83%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員工資的變動(dòng)。

（2）一般行政管理事務(wù)114.23萬元，主要是辦公設(shè)備購置、軟件服務(wù)費(fèi)、機(jī)房維修費(fèi)用用于單位日常業(yè)務(wù)辦公費(fèi)用支出，辦公設(shè)備購買，電腦打印機(jī)更換，辦公用品購買，業(yè)務(wù)憑證單據(jù)印刷，打印紙張購買、等支出，完成年初預(yù)算的76.15%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是辦公設(shè)備購置、軟件服務(wù)費(fèi)、維修費(fèi)用減少。

2.社會(huì)保障和就業(yè)支出80.67萬元，具體包括：

（1）歸口管理的行政單位離退休5.55萬元，主要是獎(jiǎng)勵(lì)金、退休人員取暖費(fèi)等支出，完成年初預(yù)算的88.94%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是支出減少。

（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)37.2萬元，主要是養(yǎng)老保險(xiǎn)支出，完成年初預(yù)算的108.77%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是有基數(shù)調(diào)整和新考入公務(wù)員增加養(yǎng)老保險(xiǎn)。

(3)機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出4.42萬元，主要是退休人員職業(yè)年金繳費(fèi)支出。

3.衛(wèi)生健康支出24.09萬元，包括：

行政單位醫(yī)療24.09萬元，主要是醫(yī)療保險(xiǎn)支出，完成年初預(yù)算的100%。

4.住房保障支出35.68萬元，具體包括：

住房公積金35.68萬元，主要是住房公積金支出，完成年初預(yù)算的93.31%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是當(dāng)年人員退休減少支出。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況

2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0萬元，年初無預(yù)算。其中：因公出國（境）費(fèi)0萬元，公務(wù)接待費(fèi)0萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元。

1. 因公出國（境）費(fèi)0萬元。2022年因公出國（境）費(fèi)與上年相比無變化。

2.公務(wù)接待費(fèi)0萬元，2022年公務(wù)接待費(fèi)比上年減少1.2萬元，下降100%，主要是本年度無招待費(fèi)支出。

3. 公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)0萬元，比上年相比無變化。

公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，當(dāng)年購置公務(wù)用車0輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，截至年末使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開支的公務(wù)用車保有量0輛。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出534.15萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)427.79萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、住房公積金、采暖補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助的支出；日常公用經(jīng)費(fèi)106.35萬元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。

五、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

2022年新賓滿族自治縣財(cái)政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出106.35萬元，比上年減少8.48萬元，降低7.38%，主要原因是本年度由于人員減少，相對(duì)應(yīng)的支出有所減少。

（二）政府采購支出情況。

2022年新賓滿族自治縣財(cái)政局政府采購支出總額0萬元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2022年12月31日，新賓滿族自治縣財(cái)政局共有車輛0輛。

（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。

根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我局組織對(duì)2022年度整體績效自評(píng)，其中共涉及預(yù)算項(xiàng)目支出3個(gè)，涉及資金648.38萬元，自評(píng)覆蓋率達(dá)到100%，總評(píng)價(jià)得分95分。

通過績效自評(píng)發(fā)現(xiàn)預(yù)算項(xiàng)目管理下一步將采取以下措施加以改進(jìn)：一是嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政制度;二是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，節(jié)約各項(xiàng)支出；三是進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算管理。

第四部分 名詞解釋

1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入：指單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政性補(bǔ)助收入。

3.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

4.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

5.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

6.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

7.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

8.一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。

9.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

10.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

11.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。

12.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門安排的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位，下同）基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

13.住房保障（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

007001新賓滿族自治縣財(cái)政局-210422000自評(píng)表.xls

遼寧省撫順市新賓滿族自治縣財(cái)政局(本級(jí)).xlsx

遼寧省撫順市新賓滿族自治縣財(cái)政局公開情況統(tǒng)計(jì)表.xlsx