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第一部分    新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府概況

一、 主要職責

第二部分   新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府2022年度部門決算報表

一、2022年度收入支出決算總表

二、2022年度收入決算表

三、2022年度支出決算表

四、2022年度財政撥款收入支出決算總表

五、2022年度一般公共預算財政撥款支出決算表

六、2022年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、2022年度政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、2022年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

第三部分    新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府2022年度部門決算情況說明

第四部分    名詞解釋

第一部分新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府概況

一、主要職責

（一）貫徹執(zhí)行國家財政方針、政策和預算、稅收、財務會計等法律、法規(guī)及規(guī)章制度；擬定和執(zhí)行北四平鄉(xiāng)人民政府財政政策、改革方案及其它有關(guān)政策，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)節(jié)和綜合平衡全鄉(xiāng)財力的建議和辦法；指導全鄉(xiāng)財政工作。

（二）根據(jù)國家、省、市國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，制定本地區(qū)財政稅收發(fā)展戰(zhàn)略和中長期發(fā)展規(guī)劃；編制全鄉(xiāng)年度財政預算，審查、批復預算，執(zhí)行鄉(xiāng)人大批準的年度預算，并向鄉(xiāng)人民代表大會報告全縣財政預算及其執(zhí)行情況，向鄉(xiāng)人大常委會報告決算；

（三）根據(jù)全鄉(xiāng)財政預算安排，協(xié)調(diào)縣國稅局、地方稅務局共同擬定稅收收入計劃。

（四）組織貫徹企業(yè)財務制度，擬定并組織執(zhí)行企業(yè)財務管理法規(guī)和制度。

（五）管理鄉(xiāng)級財政公共支出，制定全鄉(xiāng)統(tǒng)一的開支標準和支出政策；擬定和執(zhí)行政府采購政策；擬定并組織執(zhí)行行政事業(yè)單位財務管理法規(guī)和制度、政策；協(xié)調(diào)分配和監(jiān)督管理各類財政專項資金，并對專項資金使用效益情況進行評價。

（六）貫徹執(zhí)行國有資產(chǎn)管理的方針、政策，負責鄉(xiāng)政府國有資產(chǎn)管理工作。

（七）貫徹執(zhí)行社會保障資金的財務管理制度；管理社會保障基金；安排財政社會保障支出；監(jiān)督社會保障資金的使用。

（八）管理全鄉(xiāng)會計工作；監(jiān)督執(zhí)行政府預算、行政和事業(yè)單位的會計制度。

（九）負責全鄉(xiāng)財政監(jiān)督檢查工作；監(jiān)督財政方針政策、法律法規(guī)和財會制度的執(zhí)行情況；檢查、反映財政收支管理中的重大問題；依法查處違反財經(jīng)紀律和稅收政策案件；提出加強財政管理的建議。

（十一）對稅收等各項財政收入的征收、解繳、入庫情況進行監(jiān)控。

（十二）承辦縣政府交辦的其他事項。

第二部分新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府2022年度部門決算報表

第三部分新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

（一）收入總計1376.82萬元，包括：

1.財政撥款收入1376.82萬元，占收入總計的100%。其中：公共預算財政撥款收入1376.82萬元，政府性基金收入0萬元。

2.上級補助收入0萬元，占收入總計的0%。

3.事業(yè)收入0萬元，占收入總計的0%。

4.經(jīng)營收入0萬元，占收入總計的0%。

5.附屬單位上繳收入0萬元，占收入總計的0%。

6.其他收入0萬元，占收入總計的0%。

7.用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元，占收入總計的0%。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，占收入總計的0%。與上年相比，今年收入減少1673.04萬元，降低54.86%，主要原因：是企業(yè)留抵增值稅退庫。

（二）支出總計1376.82萬元，包括：

1.基本支出509.15萬元，占支出總計的36.98%。主要是為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出419.56萬元，對個人和家庭的補助支出19.27萬元，商品和服務支出70.31萬元。

2.項目支出867.67萬元，占支出總計的63.02%。主要包括水利工程運行與維護等業(yè)務支出。

3.上繳上級支出0萬元，占支出總計的0%。主

4.經(jīng)營支出0萬元，占支出總計的0%。

5.對附屬單位補助支出0萬元，占支出總計的0%。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

二、財政撥款支出決算情況

（一）總體情況。

2022年度財政撥款支出1376.82萬元，其中：基本支出509.15萬元，項目支出867.67萬元。與上年相比，財政撥款支出減少1673.04萬元，降低54.86%，主要原因：是對農(nóng)林水投入資金的減少。與年初預算相比，2022財政撥款支出完成年初預算的49.61%，其中：基本支出完成年初預算的97.23%，項目完成年初預算的38.54%。

（二）具體情況。

2022年度財政撥款支出1376.82萬元，按支出功能分類科目分，包括：一般公共服務支出408.52萬元，占29.67%；社會保障和就業(yè)支出47.84萬元，占3.47%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出23.7萬元，占1.72%；農(nóng)林水支出863.86萬元，占62.75%；住房保障支出32.9萬元，占2.39%

 1.一般公共服務支出408.52萬元，具體包括：

（1）行政運行407.8萬元，主要是工資福利等支出，完成年初預算的88.36%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是人員調(diào)動。

2.社會保障和就業(yè)支出47.84萬元，具體包括：

（1）歸口管理的行政單位離退休2.8萬元，主要是行政單位離退休費用支出。

（2）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費39.76萬元，主要是機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老支出、機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金支出，完成年初預算的129.06%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是養(yǎng)老基數(shù)的調(diào)整、補繳職業(yè)年金等。

（4）死亡撫恤5.28萬元，主要是喪葬費支出。

3.衛(wèi)生健康支出23.7萬元，包括：

（1）行政單位醫(yī)療23.7萬元，主要是行政單位醫(yī)療費用、基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)、其他計劃生育事務等支出，完成年初預算的122.04%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是行政單位醫(yī)療衛(wèi)生基數(shù)調(diào)整。

4.農(nóng)林水事務支出863.86萬元，具體包括：

水利工程運行與維護支出794.24萬元，對村民委員會及黨支部的支出69.62萬元；主要是水利工程運行與維護、對村民委員會及黨支部等支出，完成年初預算的39.3%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是對農(nóng)林水投入資金減少。

7.住房保障支出32.9萬元，具體包括：

住房公積金32.9萬元，主要是住房公積金等支出，完成年初預算的112.67%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是住房公積金基數(shù)調(diào)整。

三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況

2022年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出1.91萬元，完成年初預算的70.74%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是對公務用車使用減少。其中：因公出國（境）費0萬元，公務接待費0萬元，公務用車購置及運行維護費1.91萬元。

1.因公出國（境）費0萬元。

2.公務接待費0萬元。

3. 公務用車購置及運行費0萬元。

公務用車購置費0萬元

公務用車運行維護費1.91萬元，主要用于公務用車運行與維護等。截至年末使用一般公共預算財政撥款開支的公務用車保有量1輛。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度一般公共預算財政撥款基本支出1376.82萬元，其中：人員經(jīng)費419.56萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、住房公積金、采暖補貼、其他對個人和家庭補助的支出；日常公用經(jīng)費70.31萬元，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新。

五、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。

2022年新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元。

（二）政府采購支出情況。

2022年新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2022年12月31日新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府共有車輛2輛，其中：副省級以上領(lǐng)導干部用車0輛，主要領(lǐng)導干部用車0輛，機要通訊用車0輛，應急保障用車1輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車1輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛，其他用車主要是……；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

（四）預算績效管理工作開展情況。

根據(jù)財政預算管理要求，我單位組織對2022年度預算項目支出全面開展績效自評，共涉及預算支出項目13個，涉及資金582.57萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項目數(shù)/年初批復績效目標的項目數(shù)）達到69.2%，自評平均分（開展績效自評的項目分數(shù)總和/開展績效自評的項目數(shù)）80.14分。

通過績效自評發(fā)現(xiàn)預算項目管理主要存在以下問題：一是對預算項目掌握不夠準確;二是對預算項目資金預算不夠準確。下一步將采取以下措施加以改進：一是加強對預算項目的了解與實施;二是加強對預算項目資金使用進行精準的預測。

第四部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。

4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

14.“三公”經(jīng)費：指用xx撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

15.一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

（部門決算涉及的支出功能分類全部項級科目，逐一解釋）…

752001新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府本級-210422000自評表.xls

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遼寧省撫順市新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府1.xlsx