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第一部分    新賓滿族自治縣榆樹鄉(xiāng)人民政府概況

一、 主要職責(zé)

第二部分    新賓滿族自治縣榆樹鄉(xiāng)人民政府2022年度部門決算報(bào)表

一、2022年度收入支出決算總表

二、2022年度收入決算表

三、2022年度支出決算表

四、2022年度財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、2022年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、2022年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

第三部分    新賓滿族自治縣榆樹鄉(xiāng)人民政府2022年度部門決算情況說明

第四部分    名詞解釋

第一部分新賓滿族自治縣榆樹鄉(xiāng)人民政府概況

一、主要職責(zé)

鄉(xiāng)鎮(zhèn)一般公共預(yù)算資金收支管理，部門綜合預(yù)算管理，非稅收入征管，國(guó)有資產(chǎn)管理，財(cái)政補(bǔ)貼資金發(fā)放與信息化管理，執(zhí)行財(cái)政監(jiān)督、參與農(nóng)村綜合改革，協(xié)助稅收征管等。

二、 部門決算單位構(gòu)成、

獨(dú)立編制機(jī)構(gòu)共一個(gè)，獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)一個(gè)。

第二部分新賓滿族自治縣榆樹鄉(xiāng)人民政府2022年度部門決算報(bào)表

 第三部分新賓滿族自治縣榆樹鄉(xiāng)人民政府2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

（一）收入總計(jì)995.36萬元，包括：

1.財(cái)政撥款收入995.36萬元，占收入總計(jì)的100%。其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入995.36萬元，政府性基金收入0萬元。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，占收入總計(jì)的0X%。

3.事業(yè)收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。

4.經(jīng)營(yíng)收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。

5.附屬單位上繳收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。

6.其他收入0萬元，占收入總計(jì)的0%。

7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬元，占收入總計(jì)的0%。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，占收入總計(jì)的0%。

與上年相比，今年收入增加193.89萬元，增長(zhǎng)24.2%，主要原因：一般公共預(yù)算收入增加。

（二）支出總計(jì)995.36萬元，包括：

1.基本支出560.53萬元，占支出總計(jì)的56.31%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出373.45萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出56.29萬元，商品和服務(wù)支出130.79萬元。

2.項(xiàng)目支出434.83萬元，占支出總計(jì)的43.69%。主要包括公路養(yǎng)護(hù)，其他民政管理事務(wù)，農(nóng)村人畜飲水，對(duì)村民委員會(huì)和村黨支部的補(bǔ)助，水利工程運(yùn)行與維護(hù)，老年福利，其他計(jì)劃生育事務(wù)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院，一般行政管理事務(wù)，城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生業(yè)務(wù)支出。

3.上繳上級(jí)支出0萬元，占支出總計(jì)的0%。

4.經(jīng)營(yíng)支出0萬元，占支出總計(jì)的0%。

5.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占支出總計(jì)的0%。

與上年相比，今年支出增加193.89萬元，增長(zhǎng)24.2%，主要原因：人員經(jīng)費(fèi)增加，有新入職人員。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

二、財(cái)政撥款支出決算情況

（一）總體情況。

2022年度財(cái)政撥款支出995.36萬元，其中：基本支出560.53萬元，項(xiàng)目支出434.83萬元。與上年相比，財(cái)政撥款支出增加193.89萬元，增長(zhǎng)24.2%，主要原因：水利工程運(yùn)行與維護(hù)增加。與年初預(yù)算相比，2022財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的81.72%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的145%，項(xiàng)目完成年初預(yù)算的52.3%。

（二）具體情況。

2022年度財(cái)政撥款支出995.36萬元，按支出功能分類科目分，包括：一般公共服務(wù)支出459.16萬元，占46.13%；社會(huì)保障和就業(yè)支出44.22萬元，占4.44%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支35.2萬元，占3.54%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出43.77萬元，占4.4%；農(nóng)林水支出368.33萬元，占37%；交通運(yùn)輸支出1.09萬元，占0.11%；住房保障支出43.61萬元，占4.38%。

1.一般公共服務(wù)支出459.16萬元，具體包括：

（1）行政運(yùn)行457.49萬元，主要是機(jī)關(guān)工資福利支出，辦公經(jīng)費(fèi)支出，其他對(duì)個(gè)人家庭補(bǔ)助等支出，完成年初預(yù)算的144%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員增加等。

（2）一般行政管理事務(wù)1.67萬元，主要是辦公經(jīng)費(fèi)支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是年初未列一般行政管理事務(wù)的指標(biāo)。

（3）預(yù)算改革業(yè)務(wù)0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%。

（4）財(cái)政國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%。

（5）信息化建設(shè)0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%。

（6）事業(yè)運(yùn)行0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%。

（7）其他財(cái)政事務(wù)支出0萬元，主要是0等支出，完成年初預(yù)算的0%。

2.社會(huì)保障和就業(yè)支出44.22萬元，具體包括：

（1）歸口管理的行政單位離退休5.96萬元，主要是退休費(fèi)支出，完成年初預(yù)算的0，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是年初未列指標(biāo)。

（2）事業(yè)單位離退休0萬元，完成年初預(yù)算的0%。

（3）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)34.61萬元，主要是養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出，完成年初預(yù)算的132%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是養(yǎng)老保險(xiǎn)基數(shù)調(diào)整，人員增加。

（4）社會(huì)福利3.04萬元，主要是老年福利支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是年初未列該指標(biāo)。

（5）其他民政管理事務(wù)0.61萬元，主要用于民政相關(guān)事務(wù)支出，完成年初預(yù)算的98.39%，決算數(shù)與初預(yù)算數(shù)基本持平。

3.衛(wèi)生健康支出35.2萬元，包括：

（1）行政單位醫(yī)療18.88萬元，主要是單位部分醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)基本一致。

（2）其他計(jì)劃生育1.32萬元，主要是計(jì)劃生育等支出，完成年初預(yù)算的58.41%，決算數(shù)小于（大于）年初預(yù)算數(shù)的原因主要是其他計(jì)劃生育事務(wù)減少。

（3）基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)15萬元，主要是鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等支出，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)相等。

4.農(nóng)林水事務(wù)支出368.33萬元，具體包括：

（1）水利支出244.5萬元，其中水利運(yùn)行與維護(hù)131.34萬元；農(nóng)村人畜飲水113.16。主要是水利工程運(yùn)行與維護(hù)、農(nóng)村人畜飲水等支出，完成年初預(yù)算的42.19%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是水利工程運(yùn)行與維護(hù)資金等支出減少。

（2）對(duì)村民委員會(huì)和村黨支部的補(bǔ)助支出123.83萬元，主要村干部工資等支出，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)基本等于年初預(yù)算數(shù)。

5.城鄉(xiāng)社區(qū)支出43.76萬元，具體包括：

城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生支出43.76萬元，主要是城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生等支出，完成年初預(yù)算的48.73%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生支出減少。

6. 交通運(yùn)輸支出1.08萬元，主要用于公路養(yǎng)護(hù)等相關(guān)支出，完成年初預(yù)算的36%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因交通運(yùn)輸支出減少。

7.住房保障支出43.61萬元，具體包括：

住房公積金43.61萬元，主要是單位住房公積金繳費(fèi)支出，完成年初預(yù)算的139%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是住房公積金基數(shù)調(diào)整增加。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況

2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0萬元，完成年初預(yù)算的0%。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出560.53萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)429.73萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、采暖補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助的支出；日常公用經(jīng)費(fèi)130.8萬元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新。

五、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

2022年新賓滿族自治縣榆樹鄉(xiāng)人民政府機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出130.8萬元，比上年減少94.7萬元，降低42%，主要原因是辦公經(jīng)費(fèi)減少。

（二）政府采購(gòu)支出情況。

2022年新賓滿族自治縣榆樹鄉(xiāng)人民政府采購(gòu)支出總額0萬元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬元，政府采購(gòu)工程支出0萬元，政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況。

截至2022年12月31日，新賓滿族自治縣榆樹鄉(xiāng)人民政府共有車輛0輛，其中：副省級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通訊用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛，其他用車主要是……；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況。

根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我鄉(xiāng)組織對(duì)2022年度預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)，共涉及預(yù)算支出項(xiàng)目13個(gè)，涉及資金750.83萬元，自評(píng)覆蓋率（開展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)/年初批復(fù)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目數(shù)）達(dá)到100%，自評(píng)平均分（開展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目分?jǐn)?shù)總和/開展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)）6.5分。

通過績(jī)效自評(píng)發(fā)現(xiàn)預(yù)算項(xiàng)目管理主要存在以下問題：一是財(cái)政部門資金困難未能及時(shí)、全額將財(cái)政資金撥付到位導(dǎo)致實(shí)際支出金額偏低，從而預(yù)算執(zhí)行率偏低;二是部門預(yù)算編制不合理、不科學(xué)，追加指標(biāo)工資福利支出、商品服務(wù)支出、對(duì)個(gè)人家庭補(bǔ)助、資本性支出等。下一步將采取以下措施加以改進(jìn)：一是提升管理水平，夯實(shí)工作責(zé)任，認(rèn)真清理核實(shí)各項(xiàng)收支。加強(qiáng)資金監(jiān)管，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，將財(cái)政收支管好用好;二是提高預(yù)算編制水平，合理、精確、科學(xué)地編制部門預(yù)算，定期開展預(yù)算執(zhí)行情況的評(píng)估，從而提高預(yù)算執(zhí)行率。

第四部分 名詞解釋

1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入：指單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政性補(bǔ)助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

4.經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨(dú)立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、 “上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

11.上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。

12.經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

13.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

14.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用xx撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

15.一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

（部門決算涉及的支出功能分類全部項(xiàng)級(jí)科目，逐一解釋）…

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