目 錄
第一部分 新賓滿族自治縣殘疾人聯(lián)合會概況
一、 主要職責(zé)
第二部分 新賓滿族自治縣殘疾人聯(lián)合會2022年度部門決算報表
一、2022年度收入支出決算總表
二、2022年度收入決算表
三、2022年度支出決算表
四、2022年度財政撥款收入支出決算總表
五、2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、2022年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、2022年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
第三部分 新賓滿族自治縣殘疾人聯(lián)合會2022年度部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分新賓滿族自治縣殘疾人聯(lián)合會概況
一、主要職責(zé)
殘疾人聯(lián)合會是經(jīng)政府批準(zhǔn)和國家法律確認(rèn)的將殘疾人自身代表組織、社會福利團(tuán)體和事業(yè)管理機(jī)構(gòu)融為一體的殘疾人事業(yè)團(tuán)體，具有"代表、服務(wù)、管理"職能：代表殘疾人共同利益，維護(hù)殘疾人合法權(quán)益；開展各項業(yè)務(wù)和活動，直接為殘疾人服務(wù)；承擔(dān)政府委托的部分行政職能，發(fā)展和管理殘疾人事業(yè)。縣殘聯(lián)由縣政府領(lǐng)導(dǎo)同志聯(lián)系。
縣殘聯(lián)機(jī)關(guān)的主要職責(zé)是：
(一)聽取殘疾人意見，反映殘疾人需求，維護(hù)殘疾人權(quán)益，為殘疾人服務(wù)。
(二)團(tuán)結(jié)、教育殘疾人遵守法律，履行應(yīng)盡的義務(wù)，發(fā)揚樂觀進(jìn)取精神，自尊、自信、自強(qiáng)、自立，為社會主義建設(shè)貢獻(xiàn)力量。
(三)弘揚人道主義，宣傳殘疾人事業(yè)，溝通政府、社會與殘疾人之間的聯(lián)系，動員社會理解、尊重、關(guān)心、幫助殘疾人。
(四)開展殘疾人康復(fù)、教育、勞動就業(yè)、扶貧、文化、體育、科研、用品供應(yīng)、福利、社會服務(wù)、無障礙設(shè)施和殘疾預(yù)防等工作，創(chuàng)造良好的環(huán)境和條件，扶助殘疾人平等參與社會生活。
(五)指導(dǎo)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)殘疾人聯(lián)合會的工作,培訓(xùn)殘疾人事業(yè)工作者。
(六)協(xié)助政府研究、制定和實施殘疾人事業(yè)的法規(guī)、政策、規(guī)劃和計劃，對有關(guān)業(yè)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)行指導(dǎo)和管理。
(七)承擔(dān)政府殘疾人工作協(xié)調(diào)委員會的日常工作。
(八)負(fù)責(zé)對全縣各類殘疾人社會團(tuán)體組織進(jìn)行監(jiān)督管理。
(九)開展殘疾人事業(yè)的國際交流與合作。
(十)承擔(dān)政府交辦的其他工作。
第二部分新賓滿族自治縣殘疾人聯(lián)合會2022年度部門決算報表
第三部分新賓滿族自治縣殘疾人聯(lián)合會2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
（一）收入總計484.01萬元，包括：
1.財政撥款收入484.01萬元，占收入總計的100%。其中：公共預(yù)算財政撥款收入478.81萬元，政府性基金收入5.2萬元。
2.上級補(bǔ)助收入0萬元。
3.事業(yè)收入0萬元。
4.經(jīng)營收入0萬元。
5.附屬單位上繳收入0萬元。
6.其他收入0萬元。
7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬元。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
與上年相比，今年收入增加170.34萬元，增長54.31%，主要原因：上級項目資金增加。
（二）支出總計484.01萬元，包括：
1.基本支出132.22萬元，占支出總計的27.32%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出50.73萬元，對個人和家庭的補(bǔ)助支出1.05萬元，商品和服務(wù)支出80.44萬元。
2.項目支出351.79萬元，占支出總計的72.68%。主要包括殘疾人康復(fù)、殘疾人就業(yè)、殘疾人培訓(xùn)等業(yè)務(wù)支出。
3.上繳上級支出0萬元。
4.經(jīng)營支出0萬元。
5.對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元。
與上年相比，今年支出增加170.34萬元，增長54.32%，主要原因：上級項目資金增加。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
二、財政撥款支出決算情況
（一）總體情況。
2022年度財政撥款支出484.01萬元，其中：基本支出132.22萬元，項目支出351.79萬元。與上年相比，財政撥款支出增加170.34萬元，增長54.31%，主要原因：一是項目資金增加。與年初預(yù)算相比，2022財政撥款支出完成年初預(yù)算的417.9%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的114.16%，項目完成年初預(yù)算的0%（增加上級項目資金351.79萬元）。
（二）具體情況。
2022年度財政撥款支出484.01萬元，按支出功能分類科目分，包括：一般公共服務(wù)支出0萬元，占0%；社會保障和就業(yè)支出471.18萬元，占97.35%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出2.77萬元，占0.57%；節(jié)能環(huán)保支出0萬元，占0%；農(nóng)林水支出0萬元，占0%；交通運輸支出0萬元，占0%；資源勘探信息等支出0萬元，占0%；援助其他地區(qū)支出0萬元，占0%；國土海洋氣象等支出0萬元，占0%；住房保障支出4.86萬元，占1%，其他支出5.2萬元，占1.07%。
1.一般公共服務(wù)支出0萬元，具體包括：
（1）行政運行0萬元。
（2）一般行政管理事務(wù)0萬元。
（3）預(yù)算改革業(yè)務(wù)0萬元。
（4）財政國庫業(yè)務(wù)0萬元。
（5）信息化建設(shè)0萬元。
（6）事業(yè)運行0萬元。
（7）其他財政事務(wù)支出0萬元。
2.社會保障和就業(yè)支出471.18萬元，具體包括：
（1）行政運行118.32萬元，主要是人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費等支出，完成年初預(yù)算的137.58%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是原公益崗位人員全部轉(zhuǎn)為勞務(wù)派遣。
（2）一般行政事務(wù)管理25萬元，主要用于殘疾人托養(yǎng)服務(wù)中心運行費等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是項目增加。
（3）殘疾人康復(fù)31.14萬元，主要是殘疾人康復(fù)等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是項目增加。
（4）殘疾人就業(yè)221.36萬元，主要是殘疾人就業(yè)和扶貧等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是項目增加。
（5）其他殘疾人事業(yè)支出69.09萬元，主要是其他殘疾人事業(yè)等支出，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是項目增加。
（6）歸口管理的行政單位離退休1.08萬元，主要是退休人員經(jīng)費等支出，完成年初預(yù)算的100%。
（7）事業(yè)單位離退休0萬元。
（8）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費5.19萬元，主要是養(yǎng)老保險等支出，完成年初預(yù)算的100%。
（9）死亡撫恤0萬元。
（10）傷殘撫恤0萬元。
3.衛(wèi)生健康支出2.77萬元，包括：
（1）行政單位醫(yī)療2.77萬元，主要是醫(yī)療保險等支出，完成年初預(yù)算的100%。
（2）事業(yè)單位醫(yī)療0萬元。
4.農(nóng)林水事務(wù)支出0萬元。
5.金融支出0萬元。
6.自然資源海洋氣象等支出0萬元。
7.住房保障支出4.86萬元，具體包括：
住房公積金4.86萬元，主要是住房公積金等支出，完成年初預(yù)算的100%。
8.其他支出5.2萬元，主要用于殘疾人事業(yè)的彩票公益金支出。
三、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況
2022年度一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出2.77萬元，完成年初預(yù)算的90.23%。其中：因公出國（境）費0萬元，公務(wù)接待費0.07萬元，公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費2.7萬元。
1.因公出國（境）費0萬元。
2.公務(wù)接待費0.07萬元，主要用于白內(nèi)障篩查、輔具適配、肢體鑒定、無障礙改造下鄉(xiāng)等。2022年國內(nèi)公務(wù)接待累計6批次，23人次，0.07萬元。2022年公務(wù)接待費比上年減少0.43萬元，下降26%，主要是上級下鄉(xiāng)次數(shù)減少等原因。
3. 公務(wù)用車購置及運行費2.7萬元，與上年無變化。
公務(wù)用車購置費0萬元。
公務(wù)用車運行維護(hù)費2.7萬元，主要用于殘疾人流動服務(wù)車運行費等。截至年末使用一般公共預(yù)算撥款開支的公務(wù)用車保有量1輛。
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出132.22萬元，其中：人員經(jīng)費51.77萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、退休費、住房公積金、其他對個人和家庭補(bǔ)助的支出；日常公用經(jīng)費80.44萬元，主要包括辦公費、水費、電費、郵電費、取暖費、差旅費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出。
五、其他重要事項的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況。
2022年新賓滿族自治縣殘疾人聯(lián)合會機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出80.44萬元，比上年增加22.83萬元，增長39.63%，主要原因是勞務(wù)派遣人員增加。
（二）政府采購支出情況。
2022年新賓滿族自治縣殘疾人聯(lián)合會政府采購支出總額0萬元。
（三）國有資產(chǎn)占用情況。
截至2022年12月31日，新賓滿族自治縣殘疾人聯(lián)合會共有車輛1輛，其中：其他用車1輛，其他用車主要是殘疾人服務(wù)用車；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。
根據(jù)財政預(yù)算管理要求，縣殘聯(lián)組織對2022年度預(yù)算項目支出全面開展績效自評，共涉及預(yù)算支出項目2個，涉及資金115.82萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項目數(shù)/年初批復(fù)績效目標(biāo)的項目數(shù)）達(dá)到100%，自評平均分（開展績效自評的項目分?jǐn)?shù)總和/開展績效自評的項目數(shù)）96.3分。
通過績效自評發(fā)現(xiàn)預(yù)算項目管理主要存在以下問題：一是部分項目經(jīng)費保障不足或剩余，如參保的55-59周歲重殘生活補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高，導(dǎo)致資金不足。因有賣車或人員死亡情況發(fā)生，導(dǎo)致殘疾人機(jī)動輪椅車燃油補(bǔ)貼資金剩余；二是上級撥付各種殘疾人相關(guān)項目資金，不納入本單位年初預(yù)算中，導(dǎo)致決算數(shù)遠(yuǎn)大于預(yù)算數(shù)，使評分降低。下一步將采取以下措施加以改進(jìn)：一是"經(jīng)費保障:希望上級部門做好項目資金預(yù)留工作，撥付項目資金時分季度或半年發(fā)放，用以應(yīng)對各種殘疾補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高或人員增減等突發(fā)狀況。二是建議上級撥付資金不納入預(yù)算調(diào)整率的計算中。
第四部分 名詞解釋
1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。
2.上級補(bǔ)助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補(bǔ)助收入。
3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。
6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
9.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。
12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
13.對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。
14.“三公”經(jīng)費：指用xx撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補(bǔ)助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
15.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
16.殘疾人康復(fù)：指用于殘疾人康復(fù)方面的支出。
17.殘疾人就業(yè)：指用于殘疾人就業(yè)方面的支出。
009001新賓滿族自治縣殘疾人聯(lián)合會-210422000自評表(1).xls
遼寧省撫順市新賓滿族自治縣殘疾人聯(lián)合會.xlsx