目 錄
第一部分 新賓滿族自治縣響水河鄉(xiāng)中心校概況
一、 主要職責(zé)
第二部分 新賓滿族自治縣響水河鄉(xiāng)中心校2022年度部門決算報(bào)表
一、2022年度收入支出決算總表
二、2022年度收入決算表
三、2022年度支出決算表
四、2022年度財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、2022年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、2022年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
第三部分 新賓滿族自治縣響水河鄉(xiāng)中心校2022年度部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分新賓滿族自治縣響水河鄉(xiāng)中心校概況
一、主要職責(zé)
（一）貫徹執(zhí)行國家基礎(chǔ)教育方針政策、財(cái)政方針政策和預(yù)算、稅收、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)及規(guī)章制度；擬定和執(zhí)行基礎(chǔ)教育的工作計(jì)劃，完成黨和國家制定的九年義務(wù)教育目標(biāo)，達(dá)到師生和家長、社會(huì)滿意。
（二）根據(jù)國家、省、市國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，新賓滿族自治縣教育發(fā)展戰(zhàn)略和中長期發(fā)展規(guī)劃；學(xué)校財(cái)政預(yù)算及其執(zhí)行情況，提出平衡措施，制定響水河九年一貫制學(xué)校收付管理工作具體實(shí)施方案。
（三）根據(jù)新賓滿族自治縣財(cái)政預(yù)算安排，管理預(yù)算資金綜合平衡、調(diào)劑使用。
（四）制定學(xué)校職工教育規(guī)劃；組織學(xué)生教育人才培養(yǎng)。
（五）承辦縣新賓滿族自治縣教育局交辦的其他事項(xiàng)。
第二部分新賓滿族自治縣響水河鄉(xiāng)中心校2022年度部門決算報(bào)表
第三部分新賓滿族自治縣響水河鄉(xiāng)中心校2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
（一）收入總計(jì)713.68萬元，包括：
1.財(cái)政撥款收入713.68萬元，占收入總計(jì)的100%。其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入713.68萬元，政府性基金收入0萬元。
與上年相比，今年收入減少5.78萬元，降低0.8%，主要原因：辭職2人。
（二）支出總計(jì)713.68萬元，包括：
1.基本支出680.18萬元，占支出總計(jì)的95.3%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出621.82萬元，對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出32.99萬元，商品和服務(wù)支出25.37萬元。
2.項(xiàng)目支出33.5萬元，占支出總計(jì)的4.7%。主要包括教學(xué)等業(yè)務(wù)支出。
與上年相比，今年支出減少5.78萬元，降低0.8%，主要原因：人員辭職。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
無結(jié)余。
二、財(cái)政撥款支出決算情況
（一）總體情況。
2022年度財(cái)政撥款支出713.68萬元，其中：基本支出680.18萬元，項(xiàng)目支出33.5萬元。與上年相比，財(cái)政撥款支出減少5.78萬元，降低0.8%，主要原因：2人辭職。與年初預(yù)算相比，2022財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的108.4%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的100%，項(xiàng)目完成年初預(yù)算的0%。
（二）具體情況。
2022年度財(cái)政撥款支出713.68萬元，按支出功能分類科目分，包括：教育支出551.7萬元，占77.3%；社會(huì)保障和就業(yè)支出79.98萬元，占11.2%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出32.89萬元，占4.6%；住房保障支出49.12萬元，占6.9%。
1.教育支出551.7萬元，具體包括：
（1）小學(xué)教育支出325.86萬元，主要是小學(xué)教師工資福利支出及對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助中的撫恤金和生活補(bǔ)助等支出，完成年初預(yù)算金額473.46萬元的68.8%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員調(diào)出和辭職。
（2）初中教育支出204.49萬元，主要是初中教師工資福利支出等，完成年初預(yù)算金額184.64萬元的110.75%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是工資晉級升檔部分。
（3）其他普通教育支出21.34萬元，主要是為了保證教學(xué)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)用于學(xué)校各種經(jīng)費(fèi)支出。
2.社會(huì)保障和就業(yè)支出79.98萬元，具體包括：
（1）事業(yè)單位離退休19.25萬元，主要是退休費(fèi)和退休取暖費(fèi)等支出，完成年初預(yù)算的134.99%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是有死亡退休教師。
（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)60.74萬元，主要是養(yǎng)老金等支出，完成年初預(yù)算的94.7%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是辭職2人。
3.衛(wèi)生健康支出32.89萬元，包括：
（1）事業(yè)單位醫(yī)療32.89萬元，主要是職工醫(yī)療保險(xiǎn)支出，完成年初預(yù)算的77.33%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是辭職2人，退休死亡1人。
4.住房保障支出49.12萬元，具體包括：
住房公積金49.12萬元，主要是公積金等支出，完成年初預(yù)算的93.2%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是辭職2人。
三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況
2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0萬元。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出713.68萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)654.81萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、住房公積金、其他工資福利支出、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助的支出；日常公用經(jīng)費(fèi)25.37萬元，主要包括辦公費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)。
五、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。
2022年新賓滿族自治縣響水河鄉(xiāng)中心校為事業(yè)單位無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。
（二）政府采購支出情況。
2022年新賓滿族自治縣響水河鄉(xiāng)中心校政府采購支出總額0萬元。
（三）國有資產(chǎn)占用情況。
截至2022年12月31日，新賓滿族自治縣響水河鄉(xiāng)中心校共有車輛0輛，單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。
根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我局組織對2022年度預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評，共涉及預(yù)算支出項(xiàng)目2個(gè)，涉及資金661.61萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項(xiàng)目數(shù)/年初批復(fù)績效目標(biāo)的項(xiàng)目數(shù)）達(dá)到100%，自評平均分（開展績效自評的項(xiàng)目分?jǐn)?shù)總和/開展績效自評的項(xiàng)目數(shù)）99.42分。
通過績效自評發(fā)現(xiàn)預(yù)算項(xiàng)目管理主要存在以下問題：一是學(xué)校學(xué)生人數(shù)在每年急劇減少，公用經(jīng)費(fèi)減少； 二是學(xué)校取暖面積不變，維修費(fèi)用增加，造成經(jīng)費(fèi)不足。由于資金不足有些項(xiàng)目無法實(shí)施。
第四部分 名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指縣級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
2.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
3.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
4.行政事業(yè)性收費(fèi)收入：指依據(jù)法律、行政法規(guī)、國務(wù)院有關(guān)規(guī)定、國務(wù)院財(cái)政部門會(huì)同價(jià)格主管部門共同發(fā)布的規(guī)章或者規(guī)定，省、自治區(qū)、直轄市人民政府財(cái)政部門會(huì)同價(jià)格主管部門共同發(fā)布的規(guī)定所收取的各項(xiàng)收費(fèi)收入。
5.政府性基金收入：反應(yīng)各級政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定并經(jīng)國務(wù)院或財(cái)政部批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預(yù)算、具有特定用途的財(cái)政資金。
6.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“行政事業(yè)性收費(fèi)收入”、“政府性基金收入”以外的收入。
7.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反應(yīng)單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。
8.教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位的基本支出。
9.教育支出（類）普通教育（款）學(xué)前教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的學(xué)前教育支出。
10.教育支出（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的小學(xué)教育支出。
11．教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的初中教育支出。
12．教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的高級中學(xué)教育支出。
13、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于普通教育方面的支出。
14、教育支出（類）職業(yè)教育（款）中專教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的各類職業(yè)教育支出。
15、教育支出（類）特殊教育（款）特殊學(xué)校教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的盲童學(xué)校、聾啞學(xué)校、智力落后兒童學(xué)校、其他生理缺欠兒童學(xué)校和工讀學(xué)校支出。
16、教育支出（類）進(jìn)修及培訓(xùn)（款）教師進(jìn)修（項(xiàng)）：反映教師進(jìn)修、師資培訓(xùn)支出。
17、教育支出（類）地方教育附加安排的支出（款）其他地方教育附加安排的支出（項(xiàng)）：反映用地方附加安排的支出。
18、文化體育與傳媒支出(類)體育（款）群眾體育（項(xiàng)）反映用于業(yè)余體校和全民健身等群眾體育活動(dòng)方面的支出。
19.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
20.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
21衛(wèi)生健康支出（類）醫(yī)療保障（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。
22.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
030023新賓滿族自治縣響水河鄉(xiāng)中心校-210422000自評表.xls