目 錄
第一部分 新賓滿族自治縣永陵滿族小學概況
一、 主要職責
第二部分 新賓滿族自治縣永陵滿族小學2022年度部門決算報表
一、2022年度收入支出決算總表
二、2022年度收入決算表
三、2022年度支出決算表
四、2022年度財政撥款收入支出決算表
五、2022年度一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、2022年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、2022年度政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 新賓滿族自治縣永陵滿族小學2022年度部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分新賓滿族自治縣永陵滿族小學概況
一、主要職責
（一）貫徹執(zhí)行國家基礎教育方針政策、財政方針政策和預算、稅收、財務會計等法律、法規(guī)及規(guī)章制度；擬定和執(zhí)行基礎教育的工作計劃，完成黨和國家制定的九年義務教育目標，達到師生和家長、社會滿意。
（二）根據(jù)國家、省、市國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，新賓滿族自治縣教育發(fā)展戰(zhàn)略和中長期發(fā)展規(guī)劃；學校財政預算及其執(zhí)行情況，提出平衡措施，制定大四平鎮(zhèn)九年一貫制學校收付管理工作具體實施方案。
（三）根據(jù)新賓滿族自治縣財政預算安排，管理預算資金綜合平衡、調(diào)劑使用。
（四）制定學校職工教育規(guī)劃；組織學生教育人才培養(yǎng)。
（五）承辦縣新賓滿族自治縣教育局交辦的其他事項。
第二部分新賓滿族自治縣永陵滿族小學2022年度部門決算報表
第三部分新賓滿族自治永陵滿族小學2022年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
（一）收入總計2551.07萬元，包括：
1.財政撥款收入2551.07萬元，占收入總計的100%。其中：公共預算財政撥款收入2551.07萬元，政府性基金收入0萬元。
與上年相比，今年收入增加120.09萬元，增加5%，主要原因：增加招聘教師2人，退休6人。
（二）支出總計2551.07萬元，包括：
1.基本支出2443.04萬元，占支出總計的95.77%。主要是為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，其中：初中教育支出228.19萬元，機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金支出39.95萬元，小學教育支出1571.48萬元，事業(yè)單位離退休支出88.77萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險支出215.50萬元，住房公積金支出175.24萬元，事業(yè)單位醫(yī)療支出121.90萬元。
2.項目支出108.02萬元，占支出總計的4.23%。
與上年相比，今年支出增加12.06萬元，增加0.5%，主要原因：增加招聘教師2人，退休6人。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
二、財政撥款支出決算情況
（一）總體情況。
2022年度財政撥款支出2551.07萬元，其中：基本支出2443.04萬元，項目支出108.02.與上年相比，今年支出增加12.06萬元，增加0.5%，主要原因：是增加招聘教師2人，退休6人。與年初預算1850.78相比，2022財政撥款支出完成年初預算的138%，其中：基本支出完成年初預算的132%。
（二）具體情況。
2022年度財政撥款支出2551.07萬元，按支出功能分類科目分，包括：教育支出1909.7萬元，占74.86%；社會保障和就業(yè)支出344.23萬元，占13.49%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出121.9萬元，占4.78%；住房保障支出175.24萬元，占6.87%。
1.教育支出1909.7萬元，具體包括：
（1）小學教育1573.48萬元，主要是小學教師工資福利支出及對個人和家庭的補助中的撫恤金和生活補助等支出，完成年初預算金額1228.71萬元的128.06%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是小學教師高級職稱人數(shù)增加提高工資晉級升檔部分和增加撫恤金等。
（2）初中教育228.19萬元，主要是初中教師工資福利支出等，完成年初預算金額190.75萬元的119.63%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是中學教師高級職稱人數(shù)增加提高工資晉級升檔部分。
（3）其他普通教育108.02萬元，主要是為了保證教學工作的正常運轉(zhuǎn)用于學校各種經(jīng)費支出。
2.社會保障和就業(yè)支出344.23萬元，具體包括：
（1）事業(yè)單位離退休88.77萬元，主要是退休人員開資全暖費等支出，完成年初預算53.3萬元的166.55%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是離退休人員增資及撫恤金等支出。
（2）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費215.5萬元，主要是養(yǎng)老保險費等支出，完成年初預算190.94萬元的112.86%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是中小學教師高級職稱人數(shù)增加提高工資晉級升檔，按新工資基數(shù)計算調(diào)整增加部分。
（3）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出39.95萬元，主要是職業(yè)年金繳費支出。與去年相比減少4.26萬元，主要原因是2022年退休6人。
3.衛(wèi)生健康支出121.9萬元，包括：
（1）事業(yè)單位醫(yī)療121.9萬元，主要是醫(yī)療保險等支出，完成年初預算156.48萬元的77.9%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是按新工資基數(shù)計算調(diào)整增加部分，有6名教師退休。
4.住房保障支出175.24萬元，具體包括：
住房公積金175.24萬元，主要是住房公積金等支出，完成年初預算154.98萬元的113.07%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是按新工資基數(shù)計算調(diào)整增加部分，有6名教師退休。
三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況
2022年度無“三公”經(jīng)費支出。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度一般公共預算財政撥款基本支出2551.07萬元，其中：人員經(jīng)費2355.68萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、住房公積金、其他工資福利支出、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助的支出；日常公用經(jīng)費87.37萬元，主要包括辦公費、電費、郵電費、取暖費、差旅費、維修（護）費、培訓費、專用材料費、勞務費、其他商品和服務支出。
五、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。
2022年新賓滿族自治縣永陵滿族小學是事業(yè)單位無機關(guān)運行經(jīng)費支出。
（二）政府采購支出情況。
2022年新賓滿族自治縣永陵滿族小學無政府采購支出。
（三）國有資產(chǎn)占用情況。
截至2022年12月31日，新賓滿族自治縣永陵滿族小學共有車輛0輛，單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。
（四）預算績效管理工作開展情況。
根據(jù)財政預算管理要求，我校組織對2022年度預算項目支出全面開展績效自評，共涉及預算支出項目2個，涉及資金2259.01萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項目數(shù)/年初批復績效目標的項目數(shù)）達到100%，自評平均分（開展績效自評的項目分數(shù)總和/開展績效自評的項目數(shù)）100分。
通過績效自評發(fā)現(xiàn)預算項目管理主要存在以下問題：水電費、維修費不足。
第四部分 名詞解釋
1.財政撥款收入：指縣級財政當年撥付的資金。
2.基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
3.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
4.行政事業(yè)性收費收入：指依據(jù)法律、行政法規(guī)、國務院有關(guān)規(guī)定、國務院財政部門會同價格主管部門共同發(fā)布的規(guī)章或者規(guī)定，省、自治區(qū)、直轄市人民政府財政部門會同價格主管部門共同發(fā)布的規(guī)定所收取的各項收費收入。
5.政府性基金收入：反應各級政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定并經(jīng)國務院或財政部批準，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預算、具有特定用途的財政資金。
6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“行政事業(yè)性收費收入”、“政府性基金收入”以外的收入。
7.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反應單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出。
8.教育支出（類）教育管理事務（款）行政運行（項）：反映行政單位的基本支出。
9.教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）：反映各部門舉辦的學前教育支出。
10.教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）：反映各部門舉辦的小學教育支出。
11．教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）：反映各部門舉辦的初中教育支出。
12．教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項）：反映各部門舉辦的高級中學教育支出。
13、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）：反映除上述項目以外其他用于普通教育方面的支出。
14、教育支出（類）職業(yè)教育（款）中專教育（項）：反映各部門舉辦的各類職業(yè)教育支出。
15、教育支出（類）特殊教育（款）特殊學校教育（項）：反映各部門舉辦的盲童學校、聾啞學校、智力落后兒童學校、其他生理缺欠兒童學校和工讀學校支出。
16、教育支出（類）進修及培訓（款）教師進修（項）：反映教師進修、師資培訓支出。
17、教育支出（類）地方教育附加安排的支出（款）其他地方教育附加安排的支出（項）：反映用地方附加安排的支出。
18、文化體育與傳媒支出(類)體育（款）群眾體育（項）反映用于業(yè)余體校和全民健身等群眾體育活動方面的支出。
19.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的事業(yè)單位離退休（項）：反映實行事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。
20.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。
21衛(wèi)生健康支出（類）醫(yī)療保障（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費。
22.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
030027新賓滿族自治縣永陵鎮(zhèn)滿族小學-210422000自評表.xls