目    錄

第一部分    新賓滿族自治縣榆樹鄉(xiāng)中心小學(xué)概況

一、 主要職責(zé)

第二部分    新賓滿族自治縣榆樹鄉(xiāng)中心小學(xué)2022年度部門決算報(bào)表

一、2022年度收入支出決算總表

二、2022年度收入決算表

三、2022年度支出決算表

四、2022年度財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、2022年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、2022年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

第三部分    新賓滿族自治縣榆樹鄉(xiāng)中心小學(xué)2022年度部門決算情況說明

第四部分    名詞解釋

第一部分新賓滿族自治縣榆樹鄉(xiāng)中心小學(xué)概況

一、主要職責(zé)

（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家基礎(chǔ)教育方針政策、財(cái)政方針政策和預(yù)算、稅收、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)及規(guī)章制度；擬定和執(zhí)行基礎(chǔ)教育的工作計(jì)劃，完成黨和國(guó)家制定的九年義務(wù)教育目標(biāo)，達(dá)到師生和家長(zhǎng)、社會(huì)滿意。

（二）根據(jù)國(guó)家、省、市國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，新賓滿族自治縣教育發(fā)展戰(zhàn)略和中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃；學(xué)校財(cái)政預(yù)算及其執(zhí)行情況，提出平衡措施，制定榆樹鄉(xiāng)中心小學(xué)收付管理工作具體實(shí)施方案。

（三）根據(jù)新賓滿族自治縣財(cái)政預(yù)算安排，管理預(yù)算資金綜合平衡、調(diào)劑使用。

（四）制定學(xué)校職工教育規(guī)劃；組織學(xué)生教育人才培養(yǎng)。

（五）承辦縣新賓滿族自治縣教育局交辦的其他事項(xiàng)。

第二部分新賓滿族自治縣榆樹鄉(xiāng)中心小學(xué)2022年度部門決算報(bào)表

見決算

 第三部分新賓滿族自治縣榆樹鄉(xiāng)中心小學(xué)2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

（一）收入總計(jì)1596.81萬元，包括：

1.財(cái)政撥款收入1596.81萬元，占收入總計(jì)的100%。其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入1596.81萬元，政府性基金收入0萬元。

與上年相比，今年收入減少12.11萬元，降低0.75%，主要原因：一是教師人數(shù)減少；二是學(xué)生人數(shù)減少。

（二）支出總計(jì)1596.81萬元，包括：

1.基本支出1533.08萬元，占支出總計(jì)的96%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出1418.01萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出51.81萬元，商品和服務(wù)支出62.16萬元。

2.項(xiàng)目支出63.73萬元，占支出總計(jì)的4%。

與上年相比，今年支出減少12.11萬元，降低0.75%，主要原因：一是教師人數(shù)減少；二是學(xué)生人數(shù)減少。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

二、財(cái)政撥款支出決算情況

（一）總體情況。

2022年度財(cái)政撥款支出1596.81萬元，其中：基本支出1533.08萬元，項(xiàng)目支出63.73萬元。與上年相比，財(cái)政撥款支出減少12.11萬元，降低0.75%，主要原因：一是教師人數(shù)減少；二是學(xué)生人數(shù)減少。與年初預(yù)算1401.58萬元相比，2022財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的139%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的139%.項(xiàng)目完成年初預(yù)算的0%。

（二）具體情況。

2022年度財(cái)政撥款支出1596.81萬元，按支出功能分類科目分，包括：教育支出1232.39萬元，占77.18%；社會(huì)保障和就業(yè)支出175.07萬元，占10.96%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出75.21萬元，占4.71%；住房保障支出114.14萬元，占7.15%。

1. 教育支出1232.39萬元，具體包括：

（1）初中教育,初中教育支出469.12萬元，主要是基本工資、獎(jiǎng)金和公用經(jīng)費(fèi)等支出，完成年初預(yù)算的111.8%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員工資增資。

（2）小學(xué)教育，小學(xué)教育支出721.51萬元，主要是基本工資、獎(jiǎng)金和公用經(jīng)費(fèi)等支出，完成年初預(yù)算的113.7%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員工資增資。

（3）其他普通教育支出2022年其他普通教育支出41.76萬元，主要是生活補(bǔ)助支出，完成全年預(yù)算的100%。

2.社會(huì)保障和就業(yè)支出175.07萬元，具體包括：

（1）事業(yè)單位離退休34.18萬元，主要是退休費(fèi)等支出，完成年初預(yù)算的168%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是退休教師死亡。

（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)138.75萬元，主要是養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)等支出，完成年初預(yù)算的97.5%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是有人員退休。

（3）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)2.14萬元，主要是退休人員補(bǔ)交單位職業(yè)年金，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)，原因是預(yù)算不包含此項(xiàng)目。

3.衛(wèi)生健康支出75.21萬元，包括：

事業(yè)單位醫(yī)療75.21萬元，主要是醫(yī)療保險(xiǎn)等支出，完成年初預(yù)算的96%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員退休。

4.住房保障支出114.14萬元，具體包括：

住房公積金114.14萬元，主要是住房公積金等支出，完成年初預(yù)算的97.7%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員退休。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況

2022年度無“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1596.81萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)1469.82萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職業(yè)基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、住房公積金、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、退職（役）費(fèi)的支出；日常公用經(jīng)費(fèi)63.26萬元，主要包括辦公費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出。

五、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

2022年新賓滿族自治縣榆樹中心小學(xué)為事業(yè)單位無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出。

（二）政府采購(gòu)支出情況。

2022年新賓滿族自治縣榆樹鄉(xiāng)中心小學(xué)政府采購(gòu)支出總額0萬元，

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況。

截至2022年12月31日，新賓滿族自治縣中心小學(xué)共有車輛0輛。單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況。

根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我局組織對(duì)2022年度預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)，共涉及預(yù)算支出項(xiàng)目2個(gè)，涉及資金1424.19萬元，自評(píng)覆蓋率（開展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)/年初批復(fù)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目數(shù)）達(dá)到100%，自評(píng)平均分（開展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目分?jǐn)?shù)總和/開展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)）100分。

通過績(jī)效自評(píng)發(fā)現(xiàn)預(yù)算項(xiàng)目管理主要存在以下問題：一是人員減少嚴(yán)重;二是經(jīng)費(fèi)緊張。下一步將采取以下措施加以改進(jìn)：一是改變不了人員減少問題，只能是節(jié)約節(jié)約再節(jié)約，減少支出種類，支出數(shù)額。
第四部分 名詞解釋

 1.財(cái)政撥款收入：指縣級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

2.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

3.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

4.行政事業(yè)性收費(fèi)收入：指依據(jù)法律、行政法規(guī)、國(guó)務(wù)院有關(guān)規(guī)定、國(guó)務(wù)院財(cái)政部門會(huì)同價(jià)格主管部門共同發(fā)布的規(guī)章或者規(guī)定，省、自治區(qū)、直轄市人民政府財(cái)政部門會(huì)同價(jià)格主管部門共同發(fā)布的規(guī)定所收取的各項(xiàng)收費(fèi)收入。

5.政府性基金收入：反應(yīng)各級(jí)政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定并經(jīng)國(guó)務(wù)院或財(cái)政部批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預(yù)算、具有特定用途的財(cái)政資金。

6.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“行政事業(yè)性收費(fèi)收入”、“政府性基金收入”以外的收入。

7.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反應(yīng)單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。

8.教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位的基本支出。

9.教育支出（類）普通教育（款）學(xué)前教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的學(xué)前教育支出。

10.教育支出（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的小學(xué)教育支出。

11．教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的初中教育支出。

12．教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的高級(jí)中學(xué)教育支出。

13、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于普通教育方面的支出。

14、教育支出（類）職業(yè)教育（款）中專教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的各類職業(yè)教育支出。

15、教育支出（類）特殊教育（款）特殊學(xué)校教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的盲童學(xué)校、聾啞學(xué)校、智力落后兒童學(xué)校、其他生理缺欠兒童學(xué)校和工讀學(xué)校支出。

16、教育支出（類）進(jìn)修及培訓(xùn)（款）教師進(jìn)修（項(xiàng)）：反映教師進(jìn)修、師資培訓(xùn)支出。

17、教育支出（類）地方教育附加安排的支出（款）其他地方教育附加安排的支出（項(xiàng)）：反映用地方附加安排的支出。

18、文化體育與傳媒支出(類)體育（款）群眾體育（項(xiàng)）反映用于業(yè)余體校和全民健身等群眾體育活動(dòng)方面的支出。

19.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

20.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

21衛(wèi)生健康支出（類）醫(yī)療保障（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。

22.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

030029新賓滿族自治縣榆樹鄉(xiāng)中心小學(xué)-210422000自評(píng)表.xls

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