目    錄

第一部分    部門預(yù)算公開管理文件

第二部分    新賓滿族自治縣財政局概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

一、收支預(yù)算總表

二、收入預(yù)算總表

三、支出預(yù)算總表

四、財政撥款收支預(yù)算總表

五、一般公共預(yù)算支出表

六、一般公共預(yù)算基本支出表

七、財政撥款預(yù)算 “ 三公”經(jīng)費(fèi)支出表

八、政府性基金預(yù)算支出表

九、項目支出預(yù)算表

十、支出功能分類預(yù)算表

十一、支出經(jīng)濟(jì)分類預(yù)算表（政府預(yù)算）

十二、支出經(jīng)濟(jì)分類預(yù)算表（部門預(yù)算）

十三、債務(wù)支出預(yù)算表

十四、政府采購支出預(yù)算表

十五、政府購買服務(wù)支出預(yù)算表

十六、部門（單位）整體績效目標(biāo)表

十七、部門預(yù)算項目（政策）績效目標(biāo)表

十八、部門管理專項資金預(yù)算表

第一部分 部門預(yù)算公開管理文件

第二部分 新賓滿族自治縣財政局概況

一、部門職責(zé)

（一）貫徹執(zhí)行國家財政方針、政策和預(yù)算、稅收、財務(wù)會計等法律、法規(guī)及規(guī)章制度；擬定和執(zhí)行新賓縣財政政策、改革方案及其它有關(guān)政策，參與制定各項宏觀經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財稅政策實施宏觀調(diào)節(jié)和綜合平衡全縣財力的建議和辦法；指導(dǎo)全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政工作。

（二）根據(jù)國家、省、市國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，制定本地區(qū)財政稅收發(fā)展戰(zhàn)略和中長期發(fā)展規(guī)劃；受縣政府委托編制全縣年度財政預(yù)算，審查、批復(fù)縣直各部門的預(yù)算，執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算，并向縣人民代表大會報告全縣財政預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告決算；管理縣級各項財政收入，提出平衡措施，制定國庫集中收付管理工作有關(guān)政策和具體實施方案。

（三）根據(jù)全縣財政預(yù)算安排，協(xié)調(diào)縣國稅局、地方稅務(wù)局共同擬定稅收收入計劃。管理預(yù)算外資金和財政專戶，對預(yù)算內(nèi)、外資金綜合平衡、調(diào)劑使用。

（四）組織貫徹企業(yè)財務(wù)制度，擬定并組織執(zhí)行企業(yè)財務(wù)管理法規(guī)和制度；管理國有企業(yè)、集體企業(yè)、中外合資企業(yè)的財務(wù)工作，管理股份制企業(yè)及其他企業(yè)中國有資產(chǎn)的財務(wù)工作。

（五）管理縣級財政公共支出，制定全縣統(tǒng)一的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；擬定和執(zhí)行政府采購政策；擬定并組織執(zhí)行行政事業(yè)單位財務(wù)管理法規(guī)和制度、政策；協(xié)調(diào)分配和監(jiān)督管理各類財政專項資金，并對專項資金使用效益情況進(jìn)行評價。

（六）貫徹執(zhí)行國有資產(chǎn)管理的方針、政策，負(fù)責(zé)縣直機(jī)關(guān)、事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理工作。

（七）管理和監(jiān)督政府內(nèi)外債務(wù)，負(fù)責(zé)外國政府貸款、世界銀行貸款等工作；負(fù)責(zé)監(jiān)管政府融資和財源建設(shè)工作。

（八）貫徹執(zhí)行社會保障資金的財務(wù)管理制度；管理社會保障基金；安排財政社會保障支出；監(jiān)督社會保障資金的使用。

（九）管理全縣會計工作；監(jiān)督執(zhí)行政府預(yù)算、行政和事業(yè)單位及企業(yè)分行業(yè)的會計制度；指導(dǎo)和監(jiān)督會計電算化工作；負(fù)責(zé)會計人員從業(yè)資格的管理；組織實施會計人員的繼續(xù)教育。

（十）負(fù)責(zé)全縣財政監(jiān)督檢查工作；監(jiān)督財政方針政策、法律法規(guī)和財會制度的執(zhí)行情況；檢查、反映財政收支管理中的重大問題；依法查處違反財經(jīng)紀(jì)律和稅收政策案件；提出加強(qiáng)財政管理的建議。

（十一）負(fù)責(zé)確定納稅人納稅地點(diǎn)和入庫級次，核發(fā)《納稅入庫級次證》；對稅收等各項財政收入的征收、解繳、入庫情況進(jìn)行監(jiān)控。

（十二）制定財政職工教育規(guī)劃；組織財政業(yè)務(wù)培訓(xùn)和人才培養(yǎng)。

（十三）承辦縣政府交辦的其他事項。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

納入新賓滿族自治縣財政局2024年部門預(yù)算編制范圍的二級預(yù)算單位包括：

1.新賓滿族自治縣財政局本級

2.新賓滿族自治國有資產(chǎn)監(jiān)督管理局

3.新賓滿族自治縣財政發(fā)展服務(wù)中心

第三部分 新賓滿族自治縣財政局2024年部門預(yù)算情況說明

一、綜合預(yù)算收支指標(biāo)情況

（一）收入預(yù)算1890.12萬元，其中：

1.一般公共預(yù)算撥款收入1890.12萬元；

2.政府性基金預(yù)算撥款收入 0 萬元；

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款收入 0萬元； 4.財政專戶管理資金收入 0萬元；

5.單位資金收入 0 萬元，其中：事業(yè)收入0 萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入 0萬元，上級補(bǔ)助收入 0 萬元，附屬單位上繳收入 0萬元，其他收入0 萬元；

6.上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元，其中上年財政專戶管理資金 超收收入0 萬元，政府性基金預(yù)算超收收入 0 萬元，單位 資金超收收入 0萬元。

（二）支出預(yù)算1890.12 萬元，其中：

1.基本支出770.12萬元；

2.項目支出1120萬元。

在支出 預(yù) 算中 債務(wù)支出0萬元 ；政府采購支出 0萬元政府購買服務(wù)支出 0萬元；納入預(yù)算績效管理的特定目標(biāo)類和其他運(yùn)轉(zhuǎn)類項目共 4個，涉及資金1120萬元。

2024年預(yù)算收支比上年減少122.35萬元，增減變化的主要原因為有人員減少經(jīng)費(fèi)減少，國資局項目經(jīng)費(fèi)減少。

二、部門管理專項資金情況

2024年，新賓縣財政局管理專項資金共 0個，涉及資金

0 萬元。

三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況

2024年新賓滿族自治縣財政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算為67.22 萬元，主要包括辦公費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、其他商品服務(wù)支出等。

四、政府采購情況

2024年新賓滿族自治縣財政局安排政府采購預(yù)算 0 萬元，具體為貨物 0萬元，服務(wù) 0萬元，工程0 萬元；預(yù)留面向中小企業(yè)采購份額0 萬元，其中預(yù)留給小微企業(yè)0 萬元。

五、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況

2024年，新賓滿族自治縣財政局財政撥款預(yù)算安排的 “ 三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為 5.67萬元， 比上年增加3.67萬元，增長183.5%。其中：

1.因公出國（境）費(fèi) 0 萬元，與上年持平。

2.公務(wù)接待費(fèi) 0.27萬元， 比上年減少1.73萬元，下降86.5%。主要原因為財政局沒有安排做 預(yù) 算。

3.公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)5.4萬元（其中：公務(wù)用車購 置費(fèi) 0 萬元，與上年持平；公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi) 5.4萬元， 比上年增加5.4萬元，增長100%）， 主要原因是機(jī)構(gòu)改革財政發(fā)展服務(wù)中心納入新賓滿族自治縣財政局二級預(yù)算單位。

財政撥款預(yù)算“三公 ”經(jīng)費(fèi)支出表

單位：萬元

六、國有資產(chǎn)占用情況

新賓滿族自治縣財政局2024年年初預(yù)算購置車輛0臺，金額 0萬元，單位價值 50 萬元以上的通用設(shè)備0 臺，單位價值 100 萬元以上的專用設(shè)備 0 臺。

七、預(yù)算績效目標(biāo)情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，新賓滿族自治縣財政局2024年應(yīng)編制部門（單位）整體績效目標(biāo)共3個，實際編制部門（單位）整體績效目標(biāo)共3個，編制部門（單位）整體績效目標(biāo)覆蓋率（實際編制績效目標(biāo)的數(shù)量/應(yīng)編制績效目標(biāo)的數(shù)量）為100%。2024年應(yīng)編制績效目標(biāo)的特定目標(biāo)類和其他運(yùn)轉(zhuǎn)類項目共 4個，實際編制績效目標(biāo)的特定目標(biāo)類和其他運(yùn)轉(zhuǎn)類項目共4個，涉及資金1120 萬元，編制特定目標(biāo)類和其他運(yùn)轉(zhuǎn) 類績效目標(biāo)的項目覆蓋率（ 實際編制績效目標(biāo)的數(shù)量/應(yīng)編 制績效目標(biāo)的數(shù)量）為 100%。

第四部分 名詞解釋

1.一般公共預(yù)算：是對以稅收為主體的財政收入，安排 用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、 維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

2.基本支出：是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任 務(wù)而發(fā)生的支出，包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。

3.項目支出：指為完成特定工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所 發(fā)生的支出。

4.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指行政機(jī)關(guān)及參公單位的公用經(jīng)費(fèi)， 包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、 日  常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、 辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、辦公用車運(yùn)行維護(hù)  費(fèi)以及其他費(fèi)用。

5.上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未使用完畢，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍 按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

6.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財政撥款預(yù)算安排的因公出國（境） 費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國  （境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間  交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用  車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購  置稅）、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵  費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位為執(zhí)行公務(wù)或開展業(yè)務(wù)活  動需要合理開支的接待費(fèi)用。

7.一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項）：反映行政單位（實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

8.一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）：反映行政單位（實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項級科目的其他項目支出。

9.一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項）：反映事業(yè)單位基本支出，不包括現(xiàn)在單位（實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）后勤服務(wù)中心、醫(yī)務(wù)室等事業(yè)單位。 

10.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

11.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。 

12.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出（項）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費(fèi)支出。

13.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位，下同）基本醫(yī)療保險繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

14.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

15.資源勘探工業(yè)信息等支出（類）國有資產(chǎn)監(jiān)管（款）其他國有資產(chǎn)監(jiān)管支出（項）反映除上述項目以外其他用于國有資產(chǎn)監(jiān)管方面的支出。

16.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

2024年新賓滿族自治縣財政局單位預(yù)算批復(fù)表.xlsx