目    錄

第一部分    部門(mén)預(yù)算公開(kāi)管理文件

第二部分    新賓滿(mǎn)族自治縣審計(jì)局概況

一、部門(mén)職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

一、收支預(yù)算總表

二、收入預(yù)算總表

三、支出預(yù)算總表

四、財(cái)政撥款收支預(yù)算總表

五、一般公共預(yù)算支出表

六、一般公共預(yù)算基本支出表

七、財(cái)政撥款預(yù)算 “ 三公”經(jīng)費(fèi)支出表

八、政府性基金預(yù)算支出表

九、項(xiàng)目支出預(yù)算表

十、支出功能分類(lèi)預(yù)算表

十一、支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)預(yù)算表（政府預(yù)算）

十二、支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)預(yù)算表（部門(mén)預(yù)算）

十三、債務(wù)支出預(yù)算表

十四、政府采購(gòu)支出預(yù)算表

十五、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)支出預(yù)算表

十六、部門(mén)（單位）整體績(jī)效目標(biāo)表

十七、部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目（政策）績(jī)效目標(biāo)表

十八、部門(mén)管理專(zhuān)項(xiàng)資金預(yù)算表

第一部分  部門(mén)預(yù)算公開(kāi)管理文件

第二部分 新賓滿(mǎn)族自治縣審計(jì)局概況

一、部門(mén)職責(zé)

（一）主管全縣審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對(duì)縣財(cái)政收支和法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，保障我縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展。參與審計(jì)署、省廳、市局組織的行業(yè)審計(jì)項(xiàng)目。對(duì)審計(jì)、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任地。

（二）起草地方性審計(jì)法規(guī)和縣政府規(guī)章草案；制定并組織實(shí)施全縣審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃；制定并組織實(shí)施全縣年度審計(jì)計(jì)劃。

（三）向縣政府提交年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受縣政府委托向縣人大常委會(huì)提交縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的糾正和處理結(jié)果報(bào)告。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向縣政府有關(guān)部門(mén)通報(bào)審計(jì)情況的審計(jì)結(jié)果。

（四）直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：

1、縣級(jí)預(yù)處執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況，縣直部門(mén)（含所屬單位）預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況。

2、鄉(xiāng)級(jí)政府的預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支，縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。

3、使用縣級(jí)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況。

4、縣政府投資和以縣政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的概（預(yù)）算執(zhí)行情況、工程造價(jià)、工程管理和竣工決算。

5、縣屬?lài)?guó)有企業(yè)、縣國(guó)有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。

6、縣政府管理的、縣國(guó)有資產(chǎn)占控股或主導(dǎo)地位的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。

7、縣直部門(mén)、鄉(xiāng)級(jí)政府和其他單位受縣政府及其部門(mén)委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)資金、基金的財(cái)務(wù)收支情況。

8、根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)授權(quán)審計(jì)國(guó)際組織和外國(guó)政府貸援款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支及項(xiàng)目執(zhí)行情況。

9、法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)和規(guī)章規(guī)定應(yīng)由縣審計(jì)的其他事項(xiàng)。

（五）接受委托對(duì)正科級(jí)實(shí)職領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于縣新賓滿(mǎn)族自治縣審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

（六）組織實(shí)施對(duì)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀(guān)調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國(guó)有資產(chǎn)管理使用情況等與國(guó)家和縣財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

（七）依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門(mén)查處相關(guān)重大案件。

（八）指導(dǎo)和監(jiān)督政府部門(mén)、所屬事業(yè)單位及企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作。核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

（九）根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的安排，實(shí)施特定項(xiàng)目的審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。

（十）承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

納入新賓滿(mǎn)族自治縣審計(jì)局2024年部門(mén)預(yù)算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括：無(wú)。

第三部分 新賓滿(mǎn)族自治縣審計(jì)局2024年部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明

一、綜合預(yù)算收支指標(biāo)情況

（一）收入預(yù)算 255.73 萬(wàn)元，其中：

1.一般公共預(yù)算撥款收入 255.73 萬(wàn)元；

2.政府性基金預(yù)算撥款收入 0 萬(wàn)元；

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款收入 0 萬(wàn)元； 4.財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理資金收入 0 萬(wàn)元；

5.單位資金收入 0 萬(wàn)元，其中：事業(yè)收入 0 萬(wàn)元，事 業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入 0 萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入 0 萬(wàn)元，附屬單位 上繳收入 0 萬(wàn)元，其他收入 0 萬(wàn)元；

6.上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余 0 萬(wàn)元，其中上年財(cái)政專(zhuān)戶(hù)管理資金 超收收入 0 萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算超收收入 0 萬(wàn)元，單位 資金超收收入 0 萬(wàn)元。

（二）支出預(yù)算 255.73 萬(wàn)元，其中：

1.基本支出255.73萬(wàn)元；

2.項(xiàng)目支出0萬(wàn)元。

在 支 出 預(yù) 算 中 債 務(wù) 支 出 0 萬(wàn) 元 ； 政 府 采 購(gòu) 支 出 0 萬(wàn)元；政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)支出 0 萬(wàn)元；納入預(yù)算績(jī)效管理的 特定目標(biāo)類(lèi)和其他運(yùn)轉(zhuǎn)類(lèi)項(xiàng)目共 0 個(gè)，涉及資金 0 萬(wàn)元。

2024年預(yù)算收支比上年增加6.39 萬(wàn)元，增減變化的主要原因?yàn)?/span>人員增加。

二、部門(mén)管理專(zhuān)項(xiàng)資金情況

2024年，新賓滿(mǎn)族自治縣審計(jì)局專(zhuān)項(xiàng)資金共0個(gè)，涉及資金0萬(wàn)元。

三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況

2024年新賓滿(mǎn)族自治縣審計(jì)局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算為 9.39 萬(wàn)元，主要包括 辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、差旅費(fèi)、維護(hù)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出。

四、政府采購(gòu)情況

2024年新賓滿(mǎn)族自治縣審計(jì)局安排政府采購(gòu)預(yù)算0萬(wàn)元，具體為貨物 0 萬(wàn)元，服務(wù) 0 萬(wàn)元，工程 0 萬(wàn)元；預(yù)留面向中小企業(yè)采購(gòu)份額 0 萬(wàn)元，其中預(yù)留給小微企業(yè) 0 萬(wàn)元。

五、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況

2024年，新賓滿(mǎn)族自治縣審計(jì)局財(cái)政撥款預(yù)算安排的 “ 三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為 0 萬(wàn)元， 比上年減少0.5 萬(wàn)元，下降100%。其中：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi) 0 萬(wàn)元， 與上年相比無(wú)變化。

2.公務(wù)接待費(fèi) 0 萬(wàn)元， 比上年減少0.5 萬(wàn)元，下降100%。主要原因?yàn)?/span>需求減少。

3.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi) 0 萬(wàn)元，與上年相比無(wú)變化。

財(cái)政撥款預(yù)算“三公 ”經(jīng)費(fèi)支出表

單位：萬(wàn)元

六、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

新賓滿(mǎn)族自治縣審計(jì)局2024年年初預(yù)算購(gòu)置車(chē)輛 0 臺(tái)，金額 0 萬(wàn) 元，單位價(jià)值 50 萬(wàn)元以上的通用設(shè)備 0 臺(tái)，單位價(jià)值 100 萬(wàn)元以上的專(zhuān)用設(shè)備 0 臺(tái)。

七、預(yù)算績(jī)效目標(biāo)情況

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，新賓滿(mǎn)族自治縣審計(jì)局2024年應(yīng)編制部門(mén) （單位）整體績(jī)效目標(biāo)共 1 個(gè)，實(shí)際編制部門(mén)（單位）整 體績(jī)效目標(biāo)共 1 個(gè)，編制部門(mén)（單位）整體績(jī)效目標(biāo)覆蓋率（實(shí)際編制績(jī)效目標(biāo)的數(shù)量/應(yīng)編制績(jī)效目標(biāo)的數(shù)量）為100%。 2024年應(yīng)編制績(jī)效目標(biāo)的特定目標(biāo)類(lèi)和其他運(yùn)轉(zhuǎn)類(lèi)項(xiàng)目 共 0 個(gè)，實(shí)際編制績(jī)效目標(biāo)的特定目標(biāo)類(lèi)和其他運(yùn)轉(zhuǎn)類(lèi)項(xiàng) 目共 0 個(gè)，涉及資金 0 萬(wàn)元。

第四部分 名詞解釋

1.一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排 用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、 維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

2.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。 

3.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。 

4. 機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門(mén)的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、辦公用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

5.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。 

6.一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。 

7.一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）審計(jì)事務(wù)（款）其他審計(jì)事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映除已列項(xiàng)目以外其他審計(jì)事務(wù)方面的支出。

8.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開(kāi)支的離退休經(jīng)費(fèi)。 

9.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度有單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

10.衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門(mén)安排的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位，下同）基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

11.住房保障支出（類(lèi)）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。 

2024年新賓滿(mǎn)族自治縣審計(jì)局部門(mén)預(yù)算批復(fù)表.xlsx