2019年新賓縣財(cái)政局預(yù)算
和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開文本
財(cái)政局2019年部門預(yù)算公開報(bào)告
目 錄
第一部分 財(cái)政局概況
一、部門主要職能
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
第二部分 財(cái)政局2019年部門預(yù)算表
一、2019年部門收支總體情況表
二、2019年部門收支總體情況表（分單位）
三、2019年部門收入總體情況表
四、2019年部門支出總體情況表
五、2019年部門支出總體情況表（按功能科目）
六、2019年部門財(cái)政撥款收支總體情況表
七、2019年部門財(cái)政撥款支出總體情況表（按功能科目）
八、2019年部門一般公共預(yù)算支出情況表
九、2019年部門一般公共預(yù)算基本支出情況表
十、2019年一般公共預(yù)算基本支出按經(jīng)濟(jì)分類情況表
十一、2019年納入預(yù)算管理的行政事業(yè)性收費(fèi)預(yù)算支出情況表
十二、2019年部門（政府性基金收入）政府性基金預(yù)算支出情況表
十三、2019年部門（國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況表
十四、2019年部門項(xiàng)目支出預(yù)算表
十五、2019年部門政府采購(gòu)支出預(yù)算表
十六、2019年部門政府購(gòu)買服務(wù)支出預(yù)算表
十七、2019年部門一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表
十八、2019年部門一般公共預(yù)算機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)明細(xì)表
十九、2019年部門項(xiàng)目支出預(yù)算績(jī)效目標(biāo)情況表
第三部分財(cái)政局2019年部門預(yù)算情況說(shuō)明
第四部分 名詞解釋
第一部分 財(cái)政局概況
一、主要職責(zé)
（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)政方針、政策和預(yù)算、稅收、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)及規(guī)章制度；擬定和執(zhí)行新賓縣財(cái)政政策、改革方案及其它有關(guān)政策，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)節(jié)和綜合平衡全縣財(cái)力的建議和辦法；指導(dǎo)全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政工作。
（二）根據(jù)國(guó)家、省、市國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，制定本地區(qū)財(cái)政稅收發(fā)展戰(zhàn)略和中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃；受縣政府委托編制全縣年度財(cái)政預(yù)算，審查、批復(fù)縣直各部門的預(yù)算，執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算，并向縣人民代表大會(huì)報(bào)告全縣財(cái)政預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會(huì)報(bào)告決算；管理縣級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收入，提出平衡措施，制定國(guó)庫(kù)集中收付管理工作有關(guān)政策和具體實(shí)施方案。
（三）根據(jù)全縣財(cái)政預(yù)算安排，協(xié)調(diào)縣國(guó)稅局、地方稅務(wù)局共同擬定稅收收入計(jì)劃。管理預(yù)算外資金和財(cái)政專戶，對(duì)預(yù)算內(nèi)、外資金綜合平衡、調(diào)劑使用。
（四）組織貫徹企業(yè)財(cái)務(wù)制度，擬定并組織執(zhí)行企業(yè)財(cái)務(wù)管理法規(guī)和制度；管理國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)、中外合資企業(yè)的財(cái)務(wù)工作，管理股份制企業(yè)及其他企業(yè)中國(guó)有資產(chǎn)的財(cái)務(wù)工作。
（五）管理縣級(jí)財(cái)政公共支出，制定全縣統(tǒng)一的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；擬定和執(zhí)行政府采購(gòu)政策；擬定并組織執(zhí)行行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理法規(guī)和制度、政策；協(xié)調(diào)分配和監(jiān)督管理各類財(cái)政專項(xiàng)資金，并對(duì)專項(xiàng)資金使用效益情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。
（六）貫徹執(zhí)行國(guó)有資產(chǎn)管理的方針、政策，負(fù)責(zé)縣直機(jī)關(guān)、事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理工作。
（七）管理和監(jiān)督政府內(nèi)外債務(wù)，負(fù)責(zé)外國(guó)政府貸款、世界銀行貸款等工作；負(fù)責(zé)監(jiān)管政府融資和財(cái)源建設(shè)工作。
（八）貫徹執(zhí)行社會(huì)保障資金的財(cái)務(wù)管理制度；管理社會(huì)保障基金；安排財(cái)政社會(huì)保障支出；監(jiān)督社會(huì)保障資金的使用。
（九）管理全縣會(huì)計(jì)工作；監(jiān)督執(zhí)行政府預(yù)算、行政和事業(yè)單位及企業(yè)分行業(yè)的會(huì)計(jì)制度；指導(dǎo)和監(jiān)督會(huì)計(jì)電算化工作；負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)人員從業(yè)資格的管理；組織實(shí)施會(huì)計(jì)人員的繼續(xù)教育。
（十）負(fù)責(zé)全縣財(cái)政監(jiān)督檢查工作；監(jiān)督財(cái)政方針政策、法律法規(guī)和財(cái)會(huì)制度的執(zhí)行情況；檢查、反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題；依法查處違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和稅收政策案件；提出加強(qiáng)財(cái)政管理的建議。
（十一）負(fù)責(zé)確定納稅人納稅地點(diǎn)和入庫(kù)級(jí)次，核發(fā)《納稅入庫(kù)級(jí)次證》；對(duì)稅收等各項(xiàng)財(cái)政收入的征收、解繳、入庫(kù)情況進(jìn)行監(jiān)控。
（十二）制定財(cái)政職工教育規(guī)劃；組織財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)和人才培養(yǎng)。
（十三）承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)。
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
納入財(cái)政局2019年部門預(yù)算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括： 無(wú)
第二部分財(cái)政局部門預(yù)算公開表
財(cái)政局2019年部門預(yù)算公開表（點(diǎn)擊超鏈接）
第三部分 財(cái)政局2019年部門預(yù)算情況說(shuō)明
一、關(guān)于財(cái)政局2019年收支預(yù)算情況的總體說(shuō)明
按照綜合預(yù)算的原則，財(cái)政局及所屬單位所有收入和支出均納入部門預(yù)算管理。收入包括是財(cái)政撥款收入(含上級(jí)提前告知轉(zhuǎn)移支付資金)；支出包括：一般公共服務(wù)、社會(huì)保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、住房保障支出等…。
財(cái)政局及所屬單位2019年收支總預(yù)算616.89萬(wàn)元。
收入預(yù)算增減情況。2019年，財(cái)政局及所屬單位部門收入預(yù)算616.89萬(wàn)元，比上年增加174.9萬(wàn)元，增長(zhǎng)39.6%，其中：財(cái)政撥款收入(含上級(jí)提前告知轉(zhuǎn)移支付資金) 616.89萬(wàn)元，同比增加174.9萬(wàn)元，增長(zhǎng)39.6%；。收入同比增加的主要原因：一是主要上年沒(méi)有安排項(xiàng)目支出，本年項(xiàng)目支出絕對(duì)增加180萬(wàn)元；二是基本支出比上年減少5.1萬(wàn)元,主要是2019年在職轉(zhuǎn)退休1人，在職去世1人導(dǎo)致支出減少；勞務(wù)派遣人員、食堂工人工資及返聘人員工資納入到了預(yù)算中，2018年12月起公務(wù)員及下屬事業(yè)單位人員進(jìn)行了調(diào)資，由于調(diào)資帶動(dòng)了醫(yī)保、養(yǎng)老保險(xiǎn)、公積金等單位繳費(fèi)部分的增加。
支出預(yù)算增減情況。2019年，財(cái)政局及所屬單位部門總體情況支出616.89萬(wàn)元，174.9萬(wàn)元，增長(zhǎng)39.6%，其中：基本支出減少5.1萬(wàn)元，下降1.15 %；項(xiàng)目支出增加180萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%。增加支出的主要原因：一是主要上年沒(méi)有安排項(xiàng)目支出，本年項(xiàng)目支出絕對(duì)增加180萬(wàn)元；二是基本支出比上年減少5.1萬(wàn)元,主要是2019年在職轉(zhuǎn)退休1人，在職去世1人導(dǎo)致支出減少；勞務(wù)派遣人員、食堂工人工資及返聘人員工資納入到了預(yù)算中，2018年12月起公務(wù)員及下屬事業(yè)單位人員進(jìn)行了調(diào)資，由于調(diào)資帶動(dòng)了醫(yī)保、養(yǎng)老保險(xiǎn)、公積金等單位繳費(fèi)部分的增加。
二、關(guān)于財(cái)政局2019年財(cái)政撥款收支預(yù)算情況說(shuō)明
財(cái)政局及所屬單位2019年財(cái)政撥款收支總預(yù)算616.89萬(wàn)元，收入預(yù)算為一般公共預(yù)算撥款、具體包括：當(dāng)年財(cái)政撥款收入 616.89萬(wàn)元；按功能支出包括：一般公共服務(wù)支出536.72 萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)支出22.78萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出24.12萬(wàn)元、住房保障支出33.27萬(wàn)元等…；按經(jīng)濟(jì)支出包括:工資福利支出372 萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出64.79萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助0.1 萬(wàn)元，項(xiàng)目支出180萬(wàn)元。
財(cái)政撥款收入預(yù)算增減情況。2019年，財(cái)政局及所屬單位部門財(cái)政撥款收入預(yù)算616.89萬(wàn)元，比上年增加174.9萬(wàn)元，增長(zhǎng)39.6 %。財(cái)政撥款收入同比增加的主要原因：一是主要上年沒(méi)有安排項(xiàng)目支出，本年項(xiàng)目支出絕對(duì)增加180萬(wàn)元；二是基本支出比上年減少5.1萬(wàn)元,主要是2019年在職轉(zhuǎn)退休1人，在職去世1人導(dǎo)致支出減少；勞務(wù)派遣人員、食堂工人工資及返聘人員工資納入到了預(yù)算中，2018年12月起公務(wù)員及下屬事業(yè)單位人員進(jìn)行了調(diào)資，由于調(diào)資帶動(dòng)了醫(yī)保、養(yǎng)老保險(xiǎn)、公積金等單位繳費(fèi)部分的增加。
財(cái)政撥款支出預(yù)算增減情況。2019年，財(cái)政局及所屬單位財(cái)政撥款支出616.89萬(wàn)元，比上年增加174.9萬(wàn)元，增長(zhǎng)39.6 %。 其中：其中：基本支出減少5.1萬(wàn)元，下降1.15 %；項(xiàng)目支出增加180萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%。增加支出的主要原因：一是主要上年沒(méi)有安排項(xiàng)目支出，本年項(xiàng)目支出絕對(duì)增加180萬(wàn)元；二是基本支出比上年減少5.1萬(wàn)元。
三、關(guān)于財(cái)政局2019年一般公共預(yù)算基本支出情況說(shuō)明
財(cái)政局及所屬單位2019年一般公共預(yù)算基本支出436.89 萬(wàn)元，其中工工資福利支出372萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出64.79萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助0.1萬(wàn)元。
人員經(jīng)費(fèi)372.1萬(wàn)元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、住房公積金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)和其他工資福利支出等。
商品和服務(wù)支出64.79萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用和其他商品服務(wù)支出等。
四、關(guān)于財(cái)政局2019年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明
2019年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)6.85萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)0.35萬(wàn)元、公務(wù)接待費(fèi)6.5萬(wàn)元。2019年預(yù)算數(shù)比2018年預(yù)算數(shù)減少2.65萬(wàn)元，其中主要是公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)減少2.65 萬(wàn)元。主要是壓縮公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)支出。
五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況
2019年市財(cái)政局機(jī)關(guān)及所屬事業(yè)單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算為 49.63萬(wàn)元。
（二）政府采購(gòu)情況
2019年政府采購(gòu)預(yù)算撥款 0 萬(wàn)元，其中：購(gòu)置設(shè)備及制服等 0萬(wàn)元。
（三）政府購(gòu)買服務(wù)情況
2019年政府購(gòu)買服務(wù)預(yù)算 0 萬(wàn)元，其中：基本公共服務(wù)0 萬(wàn)元 、技術(shù)性服務(wù) 0 萬(wàn)元 、政府履職所需輔助性服務(wù) 0 萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況
截止2018年12月，財(cái)政局及所屬單位共有車輛 1輛，其中：一般公務(wù)用車 0 輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車 0 輛、特種專業(yè)技術(shù)用車 0 輛，其他用車1 輛。
單位價(jià)值20萬(wàn)元以上有通用設(shè)備0 臺(tái)（套），單位價(jià)值50萬(wàn)元以上專業(yè)設(shè)備 0 臺(tái)（套）。
（五）預(yù)算績(jī)效情況
2019年所有項(xiàng)目支出均填報(bào)了績(jī)效目標(biāo)，共涉及0個(gè)項(xiàng)目，項(xiàng)目支出預(yù)算合計(jì)為0萬(wàn)元。單個(gè)項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)詳見(jiàn)附表。
（六）預(yù)算公開表數(shù)據(jù)中沒(méi)有數(shù)據(jù)的情況說(shuō)明
2019年預(yù)算中沒(méi)有納入預(yù)算管理的行政事業(yè)性收費(fèi)及納入預(yù)算管理的政府性基金，因此“納入預(yù)算管理的行政事業(yè)性收費(fèi)支出預(yù)算明細(xì)表”、“納入預(yù)算管理的政府性基金預(yù)算明細(xì)表、三張表中沒(méi)有數(shù)據(jù)等…
第四部分 名詞解釋
1.財(cái)政撥款收入：指縣級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
2.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
3.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
4. 機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、辦公用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
5.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
6.一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位基本支出。
7. 一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。
8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
9.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。
10. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）:反映財(cái)政部門安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。
11. 衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）:反映財(cái)政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。
15.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
