2019年審計(jì)局部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

公開文本

審計(jì)局2019年部門預(yù)算公開報(bào)告

目   錄

第一部分 審計(jì)局概況 

一、部門主要職能

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成 

第二部分 審計(jì)局2019年部門預(yù)算表 

一、2019年部門收支總體情況表 

二、2019年部門收支總體情況表（分單位） 

三、2019年部門收入總體情況表 

四、2019年部門支出總體情況表

五、2019年部門支出總體情況表（按功能科目） 

六、2019年部門財(cái)政撥款收支總體情況表 

七、2019年部門財(cái)政撥款支出總體情況表（按功能科目） 

八、2019年部門一般公共預(yù)算支出情況表 

九、2019年部門一般公共預(yù)算基本支出情況表

十、2019年一般公共預(yù)算基本支出按經(jīng)濟(jì)分類情況表

十一、2019年納入預(yù)算管理的行政事業(yè)性收費(fèi)預(yù)算支出情況表 

十二、2019年部門（政府性基金收入）政府性基金預(yù)算支出情況表 

十三、2019年部門（國有資本經(jīng)營收入）國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況表

十四、2019年部門項(xiàng)目支出預(yù)算表

十五、2019年部門政府采購支出預(yù)算表

十六、2019年部門政府購買服務(wù)支出預(yù)算表

十七、2019年部門一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表 

十八、2019年部門一般公共預(yù)算機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)明細(xì)表

十九、2019年部門項(xiàng)目支出預(yù)算績效目標(biāo)情況表 

第三部分 審計(jì)局2019年部門預(yù)算情況說明 

第四部分 名詞解釋 

第一部分 審計(jì)局概況 

   一、主要職責(zé)

 （一）主管全縣審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對(duì)縣財(cái)政收支和法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，保障我縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展。參與審計(jì)署、省廳、市局組織的行業(yè)審計(jì)項(xiàng)目。對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任地。

（二）起草地方性審計(jì)法規(guī)和縣政府規(guī)章草案；制定并組織實(shí)施全縣審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃；制定并組織實(shí)施全縣年度審計(jì)計(jì)劃。

（三）向縣政府提交年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受縣政府委托向縣人大常委會(huì)提交縣級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報(bào)告。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向縣政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況的審計(jì)結(jié)果。

（四）直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：

1、縣級(jí)預(yù)處執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況，縣直部門（含所屬單位）預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況。

2、鄉(xiāng)級(jí)政府的預(yù)算執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支，縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。

3、使用縣級(jí)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況。

4、縣政府投資和以縣政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的概（預(yù)）算執(zhí)行情況、工程造價(jià)、工程管理和竣工決算。

5、縣屬國有企業(yè)、縣國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。

6、縣政府管理的、縣國有資產(chǎn)占控股或主導(dǎo)地位的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。

7、縣直部門、鄉(xiāng)級(jí)政府和其他單位受縣政府及其部門委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他有關(guān)資金、基金的財(cái)務(wù)收支情況。

8、根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)授權(quán)審計(jì)國際組織和外國政府貸援款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支及項(xiàng)目執(zhí)行情況。

9、法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)和規(guī)章規(guī)定應(yīng)由縣審計(jì)的其他事項(xiàng)。

（五）接受委托對(duì)正科級(jí)實(shí)職領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于縣審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

（六）組織實(shí)施對(duì)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用情況等與國家和縣財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

（七）依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

（八）指導(dǎo)和監(jiān)督政府部門、所屬事業(yè)單位及企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作。核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

（九）根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的安排，實(shí)施特定項(xiàng)目的審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。

（十）承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)。

    二、部門預(yù)算單位構(gòu)成 

    納入審計(jì)局2019年部門預(yù)算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括：0個(gè) 

       ……

第二部分 審計(jì)局部門預(yù)算公開表 

審計(jì)局2019年部門預(yù)算公開表（點(diǎn)擊超鏈接） 

第三部分 審計(jì)局2019年部門預(yù)算情況說明 

    一、關(guān)于審計(jì)局2019年收支預(yù)算情況的總體說明 

按照綜合預(yù)算的原則，審計(jì)局及所屬單位所有收入和支出均納入部門預(yù)算管理。收入包括是財(cái)政撥款收入；支出包括：一般公共服務(wù)、社會(huì)保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、住房保障支出等…。

審計(jì)局及所屬單位2019年收支總預(yù)算184.25萬元。 

    收入預(yù)算增減情況。2019年，審計(jì)局及所屬單位部門收入預(yù)算184.25萬元，比上年減少30.12萬元，減少14.05%，其中：財(cái)政撥款收入(含上級(jí)提前告知轉(zhuǎn)移支付資金)184.25萬元，同比減少30.12萬元，減少14.05%；納入預(yù)算管理的行政事業(yè)性收費(fèi)  萬元，同比增加   萬元，增長  %；納入預(yù)算管理的專項(xiàng)收入   萬元，同比增加    萬元，增長    %；納入政府性基金預(yù)算管理收入(含上級(jí)提前告知轉(zhuǎn)移支付資金)    萬元，同比增加    萬元，增長    %；納入專戶管理的行政事業(yè)性收費(fèi)   萬元，同比增加    萬元，增長    %。收入同比減少的主要原因：一是項(xiàng)目支出撥款減少；二是退休人員由社保局發(fā)放工資。

    支出預(yù)算增減情況。2019年，審計(jì)局及所屬單位部門總體情況支出184.25萬元，同比減少支出30.12萬元，減少14.05%，其中：基本支出減少4.88萬元，減少2.58%；項(xiàng)目支出減少25.24    萬元，減少100%。減少支出的主要原因：一是取消外勤補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)；二是困難補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)減少。

    二、關(guān)于審計(jì)局2019年財(cái)政撥款收支預(yù)算情況說明 

   審計(jì)局及所屬單位2019年財(cái)政撥款收支總預(yù)算184.25萬元，收入預(yù)算為一般公共預(yù)算撥款。具體包括：當(dāng)年財(cái)政撥款收入184.25萬元；按功能支出包括：一般公共服務(wù)支出135.09萬元、社會(huì)保障和就業(yè)支出23.82萬元、衛(wèi)生健康支出12.10萬元、住房保障支出13.24萬元等；按經(jīng)濟(jì)支出包括:工資福利支出163.91萬元，商品和服務(wù)支出19.32萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助1.02萬元，項(xiàng)目支出0萬元。 

    財(cái)政撥款收入預(yù)算增減情況。2019年，審計(jì)局及所屬單位部門財(cái)政撥款收入預(yù)算184.25萬元，比上年減少30.12萬元，減少14.05%。財(cái)政撥款收入同比減少的主要原因：一是羨項(xiàng)目支出撥款減少；二是退休人員由社保局開工資。

    財(cái)政撥款支出預(yù)算增減情況。2019年，審計(jì)局及所屬單位財(cái)政撥款支出184.25萬元，同比減少支出30.12萬元，減少14.05 %，其中：基本支出減少4.88萬元，減少2.58%；項(xiàng)目支出減少25.24萬元，增長100%。減少支出的主要原因：一是取消外勤補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)；二是困難補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)減少。

    三、關(guān)于審計(jì)局2019年一般公共預(yù)算基本支出情況說明

    審計(jì)局及所屬單位2019年一般公共預(yù)算基本支出184.25    萬元，其中工資福利支出163.91萬元，商品和服務(wù)支出19.32   萬元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出 1.02萬元。

    人員經(jīng)費(fèi)177.86萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼（含購房補(bǔ)貼、在職個(gè)人取暖費(fèi)等）、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、住房公積金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)和其他工資福利支出等。

商品和服務(wù)支出19.32萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、辦公取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、被裝購置費(fèi)、專用燃料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用和其他商品服務(wù)支出等。

    四、關(guān)于審計(jì)局2019年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明 

    2019年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)1.0萬元，其中：公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)0萬元、公務(wù)接待費(fèi)1萬元、國公出國（境）費(fèi)用0萬元。2019年預(yù)算數(shù)比2018年預(yù)算數(shù)增加1萬元，其中主要是公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)減少0萬元、公務(wù)接待費(fèi)增加1萬元。主要是2018年未給公務(wù)接待費(fèi)指標(biāo)。

    五、其他重要事項(xiàng)情況說明 （以下內(nèi)容各部門根據(jù)實(shí)際情況說明）

    （一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況 

    2019年市審計(jì)局機(jī)關(guān)及所屬0個(gè)參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算為18.93萬元。 

    （二）政府采購情況 

    2019年政府采購預(yù)算撥款0萬元，其中：購置設(shè)備及制服等0萬元。 

（三）政府購買服務(wù)情況 

2019年政府購買服務(wù)預(yù)算0萬元，其中：基本公共服務(wù)0萬元 、技術(shù)性服務(wù)0萬元 、政府履職所需輔助性服務(wù)0萬元。

（四）國有資產(chǎn)占有使用情況 

 截止2018年12月，審計(jì)局及所屬單位共有車輛 0 輛，其中：一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0 輛，其他用車0輛。

 單位價(jià)值20萬元以上有通用設(shè)備0 臺(tái)（套），單位價(jià)值50萬元以上專業(yè)設(shè)備0 臺(tái)（套）。 

（五）預(yù)算績效情況 

  2019年所有項(xiàng)目支出均填報(bào)了績效目標(biāo)，共涉及***個(gè)項(xiàng)目，項(xiàng)目支出預(yù)算合計(jì)為***萬元。單個(gè)項(xiàng)目支出績效目標(biāo)和指標(biāo)詳見附表。 

（六）預(yù)算公開表數(shù)據(jù)中沒有數(shù)據(jù)的情況說明 

 2019年預(yù)算中沒有納入預(yù)算管理的行政事業(yè)性收費(fèi)及納入預(yù)算管理的政府性基金，因此“納入預(yù)算管理的行政事業(yè)性收費(fèi)支出預(yù)算明細(xì)表”、“納入預(yù)算管理的政府性基金預(yù)算明細(xì)表、三張表中沒有數(shù)據(jù)等…

第四部分 名詞解釋 

（以下內(nèi)容各部門根據(jù)實(shí)際情況說明）

 1.財(cái)政撥款收入：指市級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

 2.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

 3.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

 4. 機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、辦公用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

5.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。  

 6.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。  

 7.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

8.住房保障（類）住房改革（款）購房補(bǔ)貼（項(xiàng)）：反映按房改政策規(guī)定，行政事業(yè)單位向符合條件職工（含離退休人員）、軍隊(duì)（含武警）向轉(zhuǎn)役復(fù)員離退休人員發(fā)放的用于購買住房的補(bǔ)貼。07_2019年審計(jì)局本級(jí)部門預(yù)算和三公經(jīng)費(fèi)公開表.xls