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第一部分    新賓滿(mǎn)族自治縣財(cái)政局概況

一、 主要職責(zé)

二、 部門(mén)決算單位構(gòu)成

第二部分    新賓滿(mǎn)族自治縣財(cái)政局2021年度部門(mén)決算報(bào)表

一、2021年度收入支出決算總表

二、2021年度收入決算表

三、2021年度支出決算表

四、2021年度財(cái)政撥款收入支出決算表

五、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、2021年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分    新賓滿(mǎn)族自治縣財(cái)政局2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

第四部分    名詞解釋

第一部分新賓滿(mǎn)族自治縣財(cái)政局概況

一、主要職責(zé)

（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)政方針、政策和預(yù)算、稅收、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)及規(guī)章制度；擬定和執(zhí)行新賓縣財(cái)政政策、改革方案及其它有關(guān)政策，參與制定各項(xiàng)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀(guān)調(diào)節(jié)和綜合平衡全縣財(cái)力的建議和辦法；指導(dǎo)全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政工作。

（二）根據(jù)國(guó)家、省、市國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，制定本地區(qū)財(cái)政稅收發(fā)展戰(zhàn)略和中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃；受縣政府委托編制全縣年度財(cái)政預(yù)算，審查、批復(fù)縣直各部門(mén)的預(yù)算，執(zhí)行縣人大批準(zhǔn)的年度預(yù)算，并向縣人民代表大會(huì)報(bào)告全縣財(cái)政預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會(huì)報(bào)告決算；管理縣級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收入，提出平衡措施，制定國(guó)庫(kù)集中收付管理工作有關(guān)政策和具體實(shí)施方案。

（三）根據(jù)全縣財(cái)政預(yù)算安排，協(xié)調(diào)縣國(guó)稅局、地方稅務(wù)局共同擬定稅收收入計(jì)劃。管理預(yù)算外資金和財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，對(duì)預(yù)算內(nèi)、外資金綜合平衡、調(diào)劑使用。

（四）組織貫徹企業(yè)財(cái)務(wù)制度，擬定并組織執(zhí)行企業(yè)財(cái)務(wù)管理法規(guī)和制度；管理國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)、中外合資企業(yè)的財(cái)務(wù)工作，管理股份制企業(yè)及其他企業(yè)中國(guó)有資產(chǎn)的財(cái)務(wù)工作。

（五）管理縣級(jí)財(cái)政公共支出，制定全縣統(tǒng)一的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；擬定和執(zhí)行政府采購(gòu)政策；擬定并組織執(zhí)行行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理法規(guī)和制度、政策；協(xié)調(diào)分配和監(jiān)督管理各類(lèi)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金，并對(duì)專(zhuān)項(xiàng)資金使用效益情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。

（六）貫徹執(zhí)行國(guó)有資產(chǎn)管理的方針、政策，負(fù)責(zé)縣直機(jī)關(guān)、事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理工作。

（七）管理和監(jiān)督政府內(nèi)外債務(wù)，負(fù)責(zé)外國(guó)政府貸款、世界銀行貸款等工作；負(fù)責(zé)監(jiān)管政府融資和財(cái)源建設(shè)工作。

（八）貫徹執(zhí)行社會(huì)保障資金的財(cái)務(wù)管理制度；管理社會(huì)保障基金；安排財(cái)政社會(huì)保障支出；監(jiān)督社會(huì)保障資金的使用。

（九）管理全縣會(huì)計(jì)工作；監(jiān)督執(zhí)行政府預(yù)算、行政和事業(yè)單位及企業(yè)分行業(yè)的會(huì)計(jì)制度；指導(dǎo)和監(jiān)督會(huì)計(jì)電算化工作；負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)人員從業(yè)資格的管理；組織實(shí)施會(huì)計(jì)人員的繼續(xù)教育。

（十）負(fù)責(zé)全縣財(cái)政監(jiān)督檢查工作；監(jiān)督財(cái)政方針政策、法律法規(guī)和財(cái)會(huì)制度的執(zhí)行情況；檢查、反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題；依法查處違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和稅收政策案件；提出加強(qiáng)財(cái)政管理的建議。

（十一）負(fù)責(zé)確定納稅人納稅地點(diǎn)和入庫(kù)級(jí)次，核發(fā)《納稅入庫(kù)級(jí)次證》；對(duì)稅收等各項(xiàng)財(cái)政收入的征收、解繳、入庫(kù)情況進(jìn)行監(jiān)控。

（十二）制定財(cái)政職工教育規(guī)劃；組織財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)和人才培養(yǎng)。

（十三）承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)。

二、部門(mén)決算單位構(gòu)成

納入新賓滿(mǎn)族自治縣財(cái)政局2021年部門(mén)決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括：

1.縣國(guó)資局

第二部分新賓滿(mǎn)族自治縣財(cái)政局2021年度部門(mén)決算報(bào)表

第三部分新賓滿(mǎn)族自治縣財(cái)政局2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況

（一）收入總計(jì)2,893.37萬(wàn)元，包括：

1.財(cái)政撥款收入2,893.37萬(wàn)元，占收入總計(jì)的100%。其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入2,893.37萬(wàn)元，政府性基金收入0萬(wàn)元。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占收入總計(jì)的0%。

3.事業(yè)收入0萬(wàn)元，占收入總計(jì)的0%。

4.經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占收入總計(jì)的0%。

5.附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占收入總計(jì)的0%。

6.其他收入0萬(wàn)元，占收入總計(jì)的0%。

7.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬(wàn)元，占收入總計(jì)的0%。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元，占收入總計(jì)的0%。

與上年相比，今年收入增加1484.02萬(wàn)元，增長(zhǎng)105.51%，主要原因：一是本年度企業(yè)破產(chǎn)補(bǔ)助資金增加；二是人員工資增加;三是經(jīng)費(fèi)支出增加。

（二）支出總計(jì)2,893.37萬(wàn)元，包括：

1.基本支出427.31萬(wàn)元，占支出總計(jì)的14.77%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出304.59萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出7.89萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出114.84萬(wàn)元。

2.項(xiàng)目支出2,466.06萬(wàn)元，占支出總計(jì)的85.23%。主要包括一般公共服務(wù)支出、企業(yè)關(guān)閉破產(chǎn)補(bǔ)助、其他國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管支出等業(yè)務(wù)支出。

3.上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占支出總計(jì)的0%。

4.經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占支出總計(jì)的0%。

5.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占支出總計(jì)的0%。

與上年相比，今年支出增加1484.02萬(wàn)元，增長(zhǎng)105.51%，主要原因：一是本年度企業(yè)破產(chǎn)補(bǔ)助資金增加；二是人員工資增加;三是經(jīng)費(fèi)支出增加。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元。

二、財(cái)政撥款支出決算情況

（一）總體情況。

2021年度財(cái)政撥款支出2,893.37萬(wàn)元，其中：基本支出427.31萬(wàn)元，項(xiàng)目支出2,466.06萬(wàn)元。與上年相比，財(cái)政撥款支出增加18.13萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.43%，主要原因：一是本年度企業(yè)破產(chǎn)補(bǔ)助資金增加；二是人員工資增加;三是經(jīng)費(fèi)支出增加。與年初預(yù)算相比，2021財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的294%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的110%，項(xiàng)目完成年初預(yù)算的413%。

（二）具體情況。

2021年度財(cái)政撥款支出2,893.37萬(wàn)元，按支出功能分類(lèi)科目分，包括：一般公共服務(wù)支出777.97萬(wàn)元，占26.89%；社會(huì)保障和就業(yè)支出484.29萬(wàn)元，占16.74%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出22.37萬(wàn)元，占0.77%；資源勘探信息等支出1,576.06萬(wàn)元，占54.47%；住房保障支出32.68萬(wàn)元，占11.29%。

1.一般公共服務(wù)支出777.97萬(wàn)元，具體包括：

（1）行政運(yùn)行334.97萬(wàn)元，主要是主要是人員工資福利、商品和服務(wù)、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等支出，完成年初預(yù)算的108.96%，決算大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是人員工資的變動(dòng)。

（2）一般行政管理事務(wù)443.00萬(wàn)元，主要是辦公設(shè)備購(gòu)置、軟件服務(wù)費(fèi)、機(jī)房維修費(fèi)用用于單位日常業(yè)務(wù)辦公費(fèi)用支出，辦公設(shè)備購(gòu)買(mǎi)，電腦打印機(jī)更換，辦公用品購(gòu)買(mǎi)，業(yè)務(wù)憑證單據(jù)印刷，打印紙張購(gòu)買(mǎi)、等支出，完成年初預(yù)算的295%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是單位辦公樓維修，窗戶(hù)更換、外墻保溫、門(mén)鎖更換維修、水電、日常辦公網(wǎng)絡(luò)維護(hù)等基礎(chǔ)設(shè)施維修等、自來(lái)水公司購(gòu)置凈水設(shè)備、殯儀館火化爐排放等。

2.社會(huì)保障和就業(yè)支出484.29萬(wàn)元，具體包括：

（1）歸口管理的行政單位離退休7.89萬(wàn)元，主要是獎(jiǎng)勵(lì)金、退休人員取暖費(fèi)等等支出，完成年初預(yù)算的99.37%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是支出減少。

（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)29.40萬(wàn)元，主要是養(yǎng)老保險(xiǎn)等支出，完成年初預(yù)算的100%。

3.衛(wèi)生健康支出22.37萬(wàn)元，包括：

（1）行政單位醫(yī)療22.37萬(wàn)元，主要是醫(yī)療保險(xiǎn)等支出，完成年初預(yù)算的103.09%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是基數(shù)調(diào)整醫(yī)保實(shí)際繳費(fèi)額比預(yù)算多。

4.住房保障支出32.68萬(wàn)元，具體包括：住房公積金32.68萬(wàn)元，主要是住房公積金等支出，完成年初預(yù)算的148.54%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是公積金繳存基數(shù)上調(diào)。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出1.20萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的26.43%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是公務(wù)接待減少。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)1.20萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元。

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，2021年參加出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。2021年因公出國(guó)（境）費(fèi)比上年減少（增加）0萬(wàn)元，下降（增長(zhǎng)）0%。

2.公務(wù)接待費(fèi)1.20萬(wàn)元，主要用于國(guó)內(nèi)公務(wù)接待等，2021年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待累計(jì)30批次，240人，1.2萬(wàn)元。2021年公務(wù)接待費(fèi)比上年減少5.46萬(wàn)元，下降81.98%，主要是本年度招待費(fèi)支出基減少。

3. 公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)0萬(wàn)元，比上年減少（增加）0萬(wàn)元，下降（增長(zhǎng)）0%。

公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，主要用于0等,當(dāng)年購(gòu)置公務(wù)用車(chē)0輛。

公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，主要用于0等。截至年末使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款開(kāi)支的公務(wù)用車(chē)保有量0輛。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出427.31萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)312.47萬(wàn)元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、采暖補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助的支出；日常公用經(jīng)費(fèi)114.84萬(wàn)元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專(zhuān)用設(shè)備購(gòu)置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新。

五、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

2021年新賓滿(mǎn)族自治縣財(cái)政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出114.83萬(wàn)元，比上年增加17.8萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.34%，主要原因是本年度由于人員增加，相對(duì)應(yīng)的支出有所增加。

（二）政府采購(gòu)支出情況。

2021年新賓滿(mǎn)族自治縣財(cái)政局政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元，政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0X%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況。

截至2021年12月31日，新賓滿(mǎn)族自治縣財(cái)政局共有車(chē)輛0輛，其中：副省級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛，機(jī)要通訊用車(chē)0輛，應(yīng)急保障用車(chē)0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛，特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛，離退休干部用車(chē)0輛，其他用車(chē)0輛，其他用車(chē)主要是……；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。

我局未開(kāi)展預(yù)算績(jī)效管理工作。

第四部分 名詞解釋

1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政預(yù)算資金。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入：指單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政性補(bǔ)助收入。

3.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

4.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

5.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

6.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

7.一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

8.一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：反映行政單位（實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。

9.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開(kāi)支的離退休經(jīng)費(fèi)。

10.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

11.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。

12.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）企業(yè)改革補(bǔ)助（款）企業(yè)關(guān)閉破產(chǎn)補(bǔ)助（項(xiàng)）：反映財(cái)政用于國(guó)有企業(yè)關(guān)閉破產(chǎn)所需資金缺口的補(bǔ)助。

13.衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門(mén)安排的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位，下同）基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

14.資源勘探工業(yè)信息等支出（類(lèi)）國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管（款）其他國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管方面的支出。

15.住房保障（類(lèi)）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

遼寧省撫順市新賓滿(mǎn)族自治縣財(cái)政局.XLS

附件1：2021年財(cái)政局整體績(jī)效自評(píng)表.doc