目 錄
第一部分 新賓滿族自治縣文化館概況
一、 主要職責
二、 部門決算單位構(gòu)成
第二部分 新賓滿族自治縣文化館2021年度部門決算報表
一、2021年度收入支出決算總表
二、2021年度收入決算表
三、2021年度支出決算表
四、2021年度財政撥款收入支出決算表
五、2021年度一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、2021年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、2021年度政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 新賓滿族自治縣文化館2021年度部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分新賓滿族自治縣文化館概況
一、主要職責
縣文化館擔負著全縣的文學、戲曲、音樂、舞蹈、美術(shù)、攝影等各種群眾文化活動的組織、輔導、指導和培訓以及非物質(zhì)文化遺產(chǎn)項目的傳承、保護等工作。
二、部門決算單位構(gòu)成
新賓滿族自治縣文化館為財政撥款事業(yè)單位，是納入新賓縣文化旅游和廣播電視中心2021年部門預算編制范圍的二級預算單位。
第二部分新賓滿族自治縣文化館2021年度部門決算報表
第三部分新賓滿族自治縣文化館2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
（一）收入總計100.14萬元，包括：
1.財政撥款收入100.14萬元，占收入總計的100%。其中：公共預算財政撥款收入100.14萬元。
與上年相比，今年收入減少69.41萬元，降低69.3%，主要原因：一是2021年項目活動費用減少63萬元；二是減少人員1人，工資及經(jīng)費減少6.41萬元。
（二）支出總計100.14萬元，包括：
1.基本支出100.14萬元，占支出總計的100%。主要是為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出91.9萬元，對個人和家庭的補助支出4.05萬元，商品和服務支出4.2萬元。
與上年相比，今年支出減少69.41萬元，降低69.3%，主要原因：一是2021年項目活動費用減少63萬元；二是減少人員1人，工資及經(jīng)費減少6.41萬元。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
二、財政撥款支出決算情況
（一）總體情況。
2021年度財政撥款支出100.14萬元，其中：基本支出100.14萬元。與上年相比，財政撥款支出減少69.41萬元，降低69.3%，主要原因：一是2021年項目活動費用減少63萬元；二是減少人員1人，工資及經(jīng)費減少6.41萬元。
與年初預算相比，2021財政撥款支出完成年初預算的94%，其中：基本支出完成年初預算的94%。
（二）具體情況。
2021年度財政撥款支出100.14萬元，按支出功能分類科目分，包括：文化旅游體育與傳媒支出73.89萬元，占73.8%；社會保障和就業(yè)支出10.19萬元，占10.1%；衛(wèi)生健康支出9.11萬元，占9.2%；住房保障支出6.96萬元，占6.9%。
1.文化旅游體育與傳媒支出73.89萬元，具體包括：
（1）群眾文化支出73.89萬元，主要是在職員工工資福利支出及對個人和家庭的補助和生活補助等支出，完成年初預算金額77.61 萬元的95.2%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是人員減少1人。
2.社會保障和就業(yè)支出10.19萬元，具體包括：
（1）事業(yè)單位離退休0.43萬元，主要是退休費等支出。完成年初預算的100%。
（2）事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費9.76萬元，主要是養(yǎng)老保險費等支出。完成年初預算10.45萬元的93.3%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是養(yǎng)老保險基數(shù)提高。
3.衛(wèi)生健康支出9.11萬元，包括：
（1）事業(yè)單位醫(yī)療9.11萬元，主要是在職員工基本醫(yī)療保險費支出，完成年初預算9.11萬元的100%。
4.住房保障支出6.96萬元，具體包括：
住房公積金6.96萬元，主要是在職員工住房公積金支出，完成年初預算7.45萬元的93.4%。決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是人員減少。
三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況
2021年度無“三公”經(jīng)費支出。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度一般公共預算財政撥款基本支出100.14萬元，其中：人員經(jīng)費95.95萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、住房公積金、采暖補貼、其他對個人和家庭補助的支出；日常公用經(jīng)費4.2萬元，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新。
五、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。
2021年新賓滿族自治縣文化館運行經(jīng)費支出0萬元。
（二）政府采購支出情況。
2021年新賓滿族自治縣文化館無政府采購支出。
（三）國有資產(chǎn)占用情況。
截至2021年12月31日，新賓滿族自治縣文化館無車輛；單位價值50萬元以上通用設備無，單價100萬元以上專用設備無。
（四）預算績效管理工作開展情況。
根據(jù)財政預算管理要求，我館組織對2021年度預算項目支出全面開展績效自評，共涉及預算支出項目2個，涉及資金100.14萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項目數(shù)/年初批復績效目標的項目數(shù)）達到100%，自評平均分（開展績效自評的項目分數(shù)總和/開展績效自評的項目數(shù)）98分。
通過績效自評發(fā)現(xiàn)預算項目管理主要存在以下問題：無。
第四部分 名詞解釋
1.財政撥款收入：指縣級財政當年撥付的資金。
2.基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
3.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
4.行政事業(yè)性收費收入：指依據(jù)法律、行政法規(guī)、國務院有關(guān)規(guī)定、國務院財政部門會同價格主管部門共同發(fā)布的規(guī)章或者規(guī)定，省、自治區(qū)、直轄市人民政府財政部門會同價格主管部門共同發(fā)布的規(guī)定所收取的各項收費收入。
5.政府性基金收入：反應各級政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定并經(jīng)國務院或財政部批準，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預算、具有特定用途的財政資金。
6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“行政事業(yè)性收費收入”、“政府性基金收入”以外的收入。
7.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反應單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出。
8.教育支出（類）教育管理事務（款）行政運行（項）：反映行政單位的基本支出。
9.教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）：反映各部門舉辦的學前教育支出。
10.教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）：反映各部門舉辦的小學教育支出。
11．教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）：反映各部門舉辦的初中教育支出。
12．教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項）：反映各部門舉辦的高級中學教育支出。
13、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）：反映除上述項目以外其他用于普通教育方面的支出。
14、教育支出（類）職業(yè)教育（款）中專教育（項）：反映各部門舉辦的各類職業(yè)教育支出。
15、教育支出（類）特殊教育（款）特殊學校教育（項）：反映各部門舉辦的盲童學校、聾啞學校、智力落后兒童學校、其他生理缺欠兒童學校和工讀學校支出。
16、教育支出（類）進修及培訓（款）教師進修（項）：反映教師進修、師資培訓支出。
17、教育支出（類）地方教育附加安排的支出（款）其他地方教育附加安排的支出（項）：反映用地方附加安排的支出。
18、文化體育與傳媒支出(類)體育（款）群眾體育（項）反映用于業(yè)余體校和全民健身等群眾體育活動方面的支出。
19.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的事業(yè)單位離退休（項）：反映實行事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。
20.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。
21衛(wèi)生健康支出（類）醫(yī)療保障（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費。
22.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
