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第一部分   新賓滿族自治縣實(shí)驗(yàn)幼兒園概況

一、 主要職責(zé)

二、 部門決算單位構(gòu)成

第二部分   新賓滿族自治縣實(shí)驗(yàn)幼兒園2021年度部門決算報(bào)表

一、2021年度收入支出決算總表

二、2021年度收入決算表

三、2021年度支出決算表

四、2021年度財(cái)政撥款收入支出決算表

五、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、2021年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分    新賓滿族自治縣實(shí)驗(yàn)幼兒園2021年度部門決算情況說(shuō)明

第四部分    名詞解釋

第一部分新賓滿族自治縣實(shí)驗(yàn)幼兒園概況

一、主要職責(zé)

（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家學(xué)前教育方針政策、財(cái)政方針政策和預(yù)算、稅收、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等法律、法規(guī)及規(guī)章制度；擬定和執(zhí)行學(xué)前教育的工作計(jì)劃，完成黨和國(guó)家制定的學(xué)前教育目標(biāo)，達(dá)到幼兒和家長(zhǎng)、社會(huì)滿意。

（二）根據(jù)國(guó)家、省、市國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃，新賓滿族自治縣教育發(fā)展戰(zhàn)略和中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃；幼兒園財(cái)政預(yù)算及其執(zhí)行情況，提出平衡措施，制定新賓滿族自治縣實(shí)驗(yàn)幼兒園收付管理工作具體實(shí)施方案。

（三）根據(jù)新賓滿族自治縣財(cái)政預(yù)算安排，管理預(yù)算資金綜合平衡、調(diào)劑使用。

（四）對(duì)3-6歲幼兒進(jìn)行保育教育。

（五）承辦新賓滿族自治縣教育局交辦的其他事項(xiàng)。

二、部門決算單位構(gòu)成

新賓滿族自治縣實(shí)驗(yàn)幼兒園為財(cái)政撥款事業(yè)單位，是納入新賓縣財(cái)政局2021年部門預(yù)算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位。   

第二部分新賓滿族自治縣實(shí)驗(yàn)幼兒園2021年度部門決算報(bào)表

第四部分新賓滿族自治縣實(shí)驗(yàn)幼兒2021年度部門決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況

（一）收入總計(jì)527.35萬(wàn)元，包括：

1.財(cái)政撥款收入527.35萬(wàn)元，占收入總計(jì)的100%。其中：公共預(yù)算財(cái)政撥款收入527.35萬(wàn)元，政府性基金收入0萬(wàn)元。

與上年收入380萬(wàn)元相比，今年收入增加147.35萬(wàn)元，增加27.94%，主要原因：一是新招10名教師轉(zhuǎn)正按新工資調(diào)整增加部分，二是非稅收增加97.05萬(wàn)元。

（二）支出總計(jì)527.35萬(wàn)元，包括：

1.基本支出527.35萬(wàn)元，占支出總計(jì)的100%。主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，其中：工資福利支出266.32萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出21.65萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出220.13萬(wàn)元，資本性支出19.24萬(wàn)元。

與上年支出380萬(wàn)元相比，今年支出增加147.35萬(wàn)元，增加27.94%，主要原因：一是新招10名教師按新工資調(diào)整增加部分，

二是新雇傭臨時(shí)工作人員工資增加。

（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元。

二、財(cái)政撥款支出決算情況

（一）總體情況。

2021年度財(cái)政撥款支出527.35萬(wàn)元，其中：基本支出527.35萬(wàn)元。與上年相比，財(cái)政撥款支出增加147.35萬(wàn)元，增加27.94%，主要原因：主要原因：一是新招聘教師10人按新工資調(diào)整增加部分，二是新雇傭臨時(shí)工作人員工資增加。與年初預(yù)算470.31萬(wàn)元相比，2021財(cái)政撥款支出完成年初預(yù)算的112.13%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的112.13%。

（二）具體情況。

2021年度財(cái)政撥款支出527.35萬(wàn)元，按支出功能分類科目分，包括：學(xué)前教育支出428.67萬(wàn)元，占81.29%；社會(huì)保障和就業(yè)支出52.70萬(wàn)元，占10%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出24.96萬(wàn)元，占4.73%；住房保障支出21.01萬(wàn)元，占3.94%。

1.教育支出428.67萬(wàn)元，具體包括：

（1）學(xué)前教育428.67萬(wàn)元，主要是教師工資福利支出及對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助中的和生活補(bǔ)助等支出，完成年初預(yù)算金額470.31萬(wàn)元的112.13%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是有新招10名大學(xué)生按新工資調(diào)整增加部分等。

2.社會(huì)保障和就業(yè)支出52.71萬(wàn)元，具體包括：

（2）事業(yè)單位離退休52.71萬(wàn)元，主要是離退休人員工資、取暖費(fèi)及撫恤金等支出，完成年初預(yù)算12.33萬(wàn)元的140.34%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是離退休人員增加撫恤金等。

2、社會(huì)保障支出

（3）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)52.71萬(wàn)元，主要是在職養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。完成年初預(yù)算37.56萬(wàn)元的140.34%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因是新招聘教師轉(zhuǎn)正、按新工資計(jì)算調(diào)整老保險(xiǎn)增加部分。

3.衛(wèi)生健康支出24.96萬(wàn)元，包括：

事業(yè)單位醫(yī)療24.96萬(wàn)元，主要是在職教師基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出，完成年初預(yù)算22.47萬(wàn)元的111.08%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是按新工資基數(shù)計(jì)算調(diào)整增加部分。

4.住房保障支出21.01萬(wàn)元，具體包括：

住房公積金21.01萬(wàn)元，主要是在職教師住房公積金支出，完成年初預(yù)算20.84萬(wàn)元的100.82%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是按新工資基數(shù)計(jì)算調(diào)整增加部分。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況

2021年度無(wú)“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出527.35萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)287.97萬(wàn)元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、采暖補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助的支出；日常公用經(jīng)費(fèi)239.38萬(wàn)元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、專用材料費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、。

五、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

2021年新賓滿族自治縣實(shí)驗(yàn)幼兒園運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬(wàn)元。

（二）政府采購(gòu)支出情況。

2021年新賓滿族自治縣實(shí)驗(yàn)幼兒園政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況。

截至2021年12月31日，新賓滿族自治縣實(shí)驗(yàn)幼兒園共有車輛0輛，單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專用設(shè)備臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。

根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我局組織對(duì)2021年度預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)：涉及資金527.35萬(wàn)元，自評(píng)覆蓋率（開(kāi)展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)/年初批復(fù)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目數(shù)）達(dá)到100%，自評(píng)平均分（開(kāi)展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目分?jǐn)?shù)總和/開(kāi)展績(jī)效自評(píng)的項(xiàng)目數(shù)）98分。

通過(guò)績(jī)效自評(píng)發(fā)現(xiàn)預(yù)算項(xiàng)目管理主要存在以下問(wèn)題:無(wú)

第四部分 名詞解釋

1.財(cái)政撥款收入：指縣級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

2.基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

3.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

4.行政事業(yè)性收費(fèi)收入：指依據(jù)法律、行政法規(guī)、國(guó)務(wù)院有關(guān)規(guī)定、國(guó)務(wù)院財(cái)政部門會(huì)同價(jià)格主管部門共同發(fā)布的規(guī)章或者規(guī)定，省、自治區(qū)、直轄市人民政府財(cái)政部門會(huì)同價(jià)格主管部門共同發(fā)布的規(guī)定所收取的各項(xiàng)收費(fèi)收入。

5.政府性基金收入：反應(yīng)各級(jí)政府及其所屬部門根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定并經(jīng)國(guó)務(wù)院或財(cái)政部批準(zhǔn)，向公民、法人和其他組織征收的政府性基金，以及參照政府性基金管理或納入基金預(yù)算、具有特定用途的財(cái)政資金。

6.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“行政事業(yè)性收費(fèi)收入”、“政府性基金收入”以外的收入。

7.“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反應(yīng)單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待支出。

8.教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位的基本支出。

9.教育支出（類）普通教育（款）學(xué)前教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的學(xué)前教育支出。

10.教育支出（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的小學(xué)教育支出。

11．教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的初中教育支出。

12．教育支出（類）普通教育（款）高中教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的高級(jí)中學(xué)教育支出。

13、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）：反映除上述項(xiàng)目以外其他用于普通教育方面的支出。

14、教育支出（類）職業(yè)教育（款）中專教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的各類職業(yè)教育支出。

15、教育支出（類）特殊教育（款）特殊學(xué)校教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的盲童學(xué)校、聾啞學(xué)校、智力落后兒童學(xué)校、其他生理缺欠兒童學(xué)校和工讀學(xué)校支出。

16、教育支出（類）進(jìn)修及培訓(xùn)（款）教師進(jìn)修（項(xiàng)）：反映教師進(jìn)修、師資培訓(xùn)支出。

17、教育支出（類）地方教育附加安排的支出（款）其他地方教育附加安排的支出（項(xiàng)）：反映用地方附加安排的支出。

18、文化體育與傳媒支出(類)體育（款）群眾體育（項(xiàng)）反映用于業(yè)余體校和全民健身等群眾體育活動(dòng)方面的支出。

19.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行事業(yè)單位開(kāi)支的離退休經(jīng)費(fèi)。

20.社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開(kāi)支的離退休經(jīng)費(fèi)。

21衛(wèi)生健康支出（類）醫(yī)療保障（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)。

22.住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

遼寧省撫順市新賓滿族自治縣實(shí)驗(yàn)幼兒園.XLS

附件1：2021年實(shí)驗(yàn)幼兒園整體績(jī)效自評(píng)表.doc