目 錄
第一部分 新賓滿族自治縣特殊教育學(xué)校概況
一、 主要職責
二、 部門決算單位構(gòu)成
第二部分 新賓滿族自治縣特殊教育學(xué)校2021年度部門決算報表
一、2021年度收入支出決算總表
二、2021年度收入決算表
三、2021年度支出決算表
四、2021年度財政撥款收入支出決算表
五、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表
六、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、2021年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 新賓滿族自治縣特殊教育學(xué)校2021年度部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分新賓滿族自治縣特殊教育學(xué)校概況
一、主要職責
1、遵守法律、法規(guī)；
2、貫徹國家的教育方針，執(zhí)行國家特殊教育教學(xué)標準，根據(jù)特殊學(xué)生的身心特點和需要實施教育；
3、維護受教育的殘疾兒童、教師及其他職工的合法權(quán)益；
4、以適當方式為受教育的殘疾兒童及其監(jiān)護人了解受教育的殘疾兒童在校的學(xué)習(xí)和生活等情況提供便利；
5、依法接受監(jiān)督；
6、按照章程自主管理；
7、組織實施教育教學(xué)活動；
8、承擔適齡殘疾兒童或者其他受教育者接受九年義務(wù)教育任務(wù)；
9、對受教育的殘疾兒童進行學(xué)籍管理，實施分類教學(xué)，對不能到校就讀的重度殘兒童提供送教上門服務(wù)；
10、對受教育的殘疾兒童頒發(fā)相應(yīng)的畢業(yè)證書；
11、聘任教師及其他職工，實施獎勵或者處分；
12、管理、使用本單位的設(shè)施和經(jīng)費；
13、拒絕任何組織和個人對教育教學(xué)活動的非法干涉。
二、部門決算單位構(gòu)成
新賓滿族自治縣新賓鎮(zhèn)特殊教育學(xué)校為財政撥款事業(yè)單位，是納入新賓縣財政局2021年部門預(yù)算編制范圍的二級預(yù)算單位。
第二部分新賓滿族自治縣特殊教育學(xué)校2021年度部門決算報表
第三部分新賓滿族自治縣特殊教育學(xué)校2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
（一）收入總計291.78萬元，包括：
1.財政撥款收入291.78萬元，占收入總計的100%。其中：公共預(yù)算財政撥款收入291.78萬元。
與上年收入302.09萬元相比，今年收入減少10.31萬元，降低3.41%，主要原因：減少經(jīng)費支出撥款10.31萬元。
（二）支出總計291.78萬元，包括：
1.基本支出291.78萬元，占支出總計的100%。主要是為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出191.22萬元，對個人和家庭的補助支出45.5萬元，商品和服務(wù)支出52.06萬元。與上年支出302.09萬元相比，今年支出減少10.31萬元，降低3.41%，主要原因：減少經(jīng)費支出10.31萬元。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。
主要是運行經(jīng)費緊張等原因無結(jié)余。
二、財政撥款支出決算情況
（一）總體情況。
2021年度財政撥款支出291.78萬元，其中：基本支出291.78萬元。與上年相比，財政撥款支出減少10.31萬元，增降低3.41%，主要原因：主要原因：減少經(jīng)費支出10.31萬元。與年初預(yù)算177.44萬元相比，2021財政撥款支出完成年初預(yù)算的164.43%，其中：基本支出完成年初預(yù)算的164.43%。
（二）具體情況。
2021年度財政撥款支出291.78萬元，按支出功能分類科目分，包括：教育支出242.71萬元，占83.18%；社會保障和就業(yè)支出24.2萬元，占8.29%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出9.13萬元，占3.13%；住房保障支出15.75萬元，占5.40%。
1. 教育支出242.71萬元，具體包括：
（1）特殊學(xué)校教育190.71萬元，主要是教師工資福利支出及對個人和家庭的補助中生活補助等支出，完成年初預(yù)算金額130.60萬元的146.03%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是教師高級職稱人數(shù)增加提高工資晉級升檔增加部分等。
（1）小學(xué)教育25.01萬元，主要是小學(xué)教育教學(xué)工作運行經(jīng)費，無年初預(yù)算。
（2）初學(xué)教育5.40萬元，主要是初中教育教學(xué)工作運行經(jīng)費，無年初預(yù)算。
（3）其他普通教育21.59萬元，主要是為了保證教學(xué)工作的正常運轉(zhuǎn)用于學(xué)校各種經(jīng)費支出，無年初預(yù)算。
2.社會保障和就業(yè)支出24.2萬元，具體包括：
（2）事業(yè)單位離退休3.24萬元，主要是離退休人員經(jīng)費支出，完成年初預(yù)算3.24萬元的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。
（3）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費20.07萬元，主要是特殊學(xué)校教師基本養(yǎng)老保險繳費支出。完成年初預(yù)算20.07萬元的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。
（4）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金0.89萬元，主要是特殊學(xué)校教師職業(yè)年金支出，無年初預(yù)算。
3.衛(wèi)生健康支出9.13萬元，包括：
事業(yè)單位醫(yī)療9.13萬元，主要是特殊學(xué)校教師基本醫(yī)療保險支出，完成年初預(yù)算9.13萬元的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)。
4.住房保障支出15.75萬元，具體包括：
住房公積金15.75萬元，主要是中小學(xué)教師住房公積金支出，完成年初預(yù)算14.40萬元的109.37%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的原因主要是按新工資基數(shù)計算調(diào)整增加部分。
三、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況
2021年度無“三公”經(jīng)費支出。
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出291.78萬元，其中：人員經(jīng)費239.72萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、住房公積金、采暖補貼、其他對個人和家庭補助的支出；日常公用經(jīng)費52.06萬元，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新。
五、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。
2021年新賓滿族自治縣特殊教育學(xué)校所屬0個參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位機關(guān)運行經(jīng)費預(yù)算為0萬元。
（二）政府采購支出情況。
2021年新賓滿族自治縣特殊教育學(xué)校政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元。
（三）國有資產(chǎn)占用情況。
截至2021年12月31日，新賓滿族自治縣特殊教育學(xué)校共有車輛0輛，單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。
根據(jù)財政預(yù)算管理要求，我局組織對2021年度預(yù)算項目支出全面開展績效自評，共涉及預(yù)算支出項目2個，涉及資金291.78萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項目數(shù)/年初批復(fù)績效目標的項目數(shù)）達到100%，自評平均分（開展績效自評的項目分數(shù)總和/開展績效自評的項目數(shù)）98分。
第四部分 名詞解釋
1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。
2.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
3.基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
4.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
5.教育支出（特殊學(xué)校教育）：反映各部門舉辦盲童學(xué)校、聾啞學(xué)校、智力落后兒童學(xué)校、其他生理缺陷兒童學(xué)校的支出。
6.教育支出（小學(xué)教育）：反映各部門舉辦的小學(xué)教育支出。
7.教育支出（初學(xué)教育）：反映各部門舉辦的初中教育支出。
8.教育支出（其他普通教育支出 ）：反映除上述項目以外其他用于普通教育方面的支出。
9.社會保障和就業(yè)支出（事業(yè)單位離退休）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。
10.社會保障和就業(yè)支出（機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。
11.社會保障和就業(yè)支出（機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。
12.衛(wèi)生�？抵С觯ㄊ聵I(yè)單位醫(yī)療）：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費。
13.住房保障支出（住房公積金）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
