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第一部分    新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府概況

一、 主要職責

二、 部門決算單位構成

第二部分    新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府2021年度部門決算報表

一、2021年度收入支出決算總表

二、2021年度收入決算表

三、2021年度支出決算表

四、2021年度財政撥款收入支出決算總表

五、2021年度一般公共預算財政撥款支出決算表

六、2021年度一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、2021年度政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、2021年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

第三部分    新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府2021年度部門決算情況說明

第四部分    名詞解釋

第一部分新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府概況

一、主要職責

（一）貫徹執(zhí)行國家財政方針、政策和預算、稅收、財務會計等法律、法規(guī)及規(guī)章制度；擬定和執(zhí)行新賓縣財政政策、改革方案及其它有關政策，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)節(jié)和綜合平衡全縣財力的建議和辦法；指導全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政工作。

（二）根據(jù)國家、省、市國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，制定本地區(qū)財政稅收發(fā)展戰(zhàn)略和中長期發(fā)展規(guī)劃；受縣政府委托編制全縣年度財政預算，審查、批復縣直各部門的預算，執(zhí)行縣人大批準的年度預算，并向縣人民代表大會報告全縣財政預算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告決算；管理縣級各項財政收入，提出平衡措施，制定國庫集中收付管理工作有關政策和具體實施方案。

（三）根據(jù)全縣財政預算安排，協(xié)調(diào)縣國稅局、地方稅務局共同擬定稅收收入計劃。管理預算外資金和財政專戶，對預算內(nèi)、外資金綜合平衡、調(diào)劑使用。

（四）組織貫徹企業(yè)財務制度，擬定并組織執(zhí)行企業(yè)財務管理法規(guī)和制度；管理國有企業(yè)、集體企業(yè)、中外合資企業(yè)的財務工作，管理股份制企業(yè)及其他企業(yè)中國有資產(chǎn)的財務工作。

（五）管理縣級財政公共支出，制定全縣統(tǒng)一的開支標準和支出政策；擬定和執(zhí)行政府采購政策；擬定并組織執(zhí)行行政事業(yè)單位財務管理法規(guī)和制度、政策；協(xié)調(diào)分配和監(jiān)督管理各類財政專項資金，并對專項資金使用效益情況進行評價。

（六）貫徹執(zhí)行國有資產(chǎn)管理的方針、政策，負責縣直機關、事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理工作。

（七）管理和監(jiān)督政府內(nèi)外債務，負責外國政府貸款、世界銀行貸款等工作；負責監(jiān)管政府融資和財源建設工作。

（八）貫徹執(zhí)行社會保障資金的財務管理制度；管理社會保障基金；安排財政社會保障支出；監(jiān)督社會保障資金的使用。

（九）管理全縣會計工作；監(jiān)督執(zhí)行政府預算、行政和事業(yè)單位及企業(yè)分行業(yè)的會計制度；指導和監(jiān)督會計電算化工作；負責會計人員從業(yè)資格的管理；組織實施會計人員的繼續(xù)教育。

（十）負責全縣財政監(jiān)督檢查工作；監(jiān)督財政方針政策、法律法規(guī)和財會制度的執(zhí)行情況；檢查、反映財政收支管理中的重大問題；依法查處違反財經(jīng)紀律和稅收政策案件；提出加強財政管理的建議。

（十一）負責確定納稅人納稅地點和入庫級次，核發(fā)《納稅入庫級次證》；對稅收等各項財政收入的征收、解繳、入庫情況進行監(jiān)控。

（十二）制定財政職工教育規(guī)劃；組織財政業(yè)務培訓和人才培養(yǎng)。

（十三）承辦縣政府交辦的其他事項。

二、部門決算單位構成

納入新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府2021年部門決算編制范圍的預算單位包括：

新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府

第二部分新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府2021年度部門決算報表

（見附表）

第三部分新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況

（一）收入總計3049.86萬元，包括：

1.財政撥款收3049.86萬元，占收入總計的100%。其中：公共預算財政撥款收入3049.86萬元，政府性基金收入0萬元。

2.上級補助收入0萬元，占收入總計的0%。

3.事業(yè)收入0萬元，占收入總計的0%。

4.經(jīng)營收入0萬元，占收入總計的0%。

5.附屬單位上繳收入0萬元，占收入總計的0%。

6.其他收入0萬元，占收入總計的0%。

7.用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元，占收入總計的0%。

8.上年結轉和結余0萬元，占收入總計的0%。

與上年相比，今年收入增加1674.17萬元，增長121.7%，主要原因：車船使用稅增加。

（二）支出總計3049.86萬元，包括：

1.基本支出596.26萬元，占支出總計的19.55%。主要是為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，其中：工資福利支出316.61萬元，對個人和家庭的補助支出48.91萬元，商品和服務支出230.73萬元。

2.項目支出2453.61萬元，占支出總計的80.45%。主要包括農(nóng)林水等業(yè)務支出。

3.上繳上級支出0萬元，占支出總計的0%。

4.經(jīng)營支出0萬元，占支出總計的0%。

5.對附屬單位補助支出0萬元，占支出總計的0%。

與上年相比，今年支出增加1674.17萬元，增長121.7%，主要原因：一是人員增加；二是養(yǎng)老保險以及醫(yī)療保險基數(shù)上調(diào)；三是對農(nóng)林水建設的投入資金增加。

（三）年末結轉和結余0萬元。

與上年相比，今年結轉結余0萬元

二、財政撥款支出決算情況

（一）總體情況。

2021年度財政撥款支出3049.86萬元，其中：基本支出596.25萬元，項目支出2453.61萬元。與上年相比，財政撥款支出增加1674.17萬元，增長121.7%，主要原因：一是人員增加；二是養(yǎng)老保險以及醫(yī)療保險基數(shù)上調(diào)；三是對農(nóng)林水建設的投入資金增加。

與年初預算相比，2021財政撥款支出完成年初預算的339.95%，其中：基本支出完成年初預算的124.37%，項目完成年初預算的587.34%。

（二）具體情況。

2021年度財政撥款支出3049.86萬元，按支出功能分類科目分，包括：一般公共服務支出499.87萬元，占16.39%；社會保障和就業(yè)支出28.42萬元，占0.93%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出40.35萬元，占1.32%；教育支出3.18萬元，占0.1%；節(jié)能環(huán)保支出4.06萬元，占0.13%；農(nóng)林水支出2448.03萬元，占80.27%；住房保障支出25.95萬元，占0.86%。

1.一般公共服務支出499.87萬元，具體包括：

（1）行政運行499.87萬元，主要是行政運行支出，完成年初預算的164.75%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是一是人員增加；二是養(yǎng)老保險以及醫(yī)療保險基數(shù)上調(diào)

（2）一般行政管理事務0萬元。

（3）預算改革業(yè)務0萬元。

（4）財政國庫業(yè)務0萬元。

（5）信息化建設0萬元。

（6）事業(yè)運行0萬元。

（7）其他財政事務支出0萬元。

2.社會保障和就業(yè)支出28.42萬元，具體包括：

（1）歸口管理的行政單位離退休2.8萬元，主要是歸口管理的行政單位離退休支出，完成年初預算的100%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是養(yǎng)老保險以及醫(yī)療保險基數(shù)上調(diào)。

（2）事業(yè)單位離退休0萬元。

（3）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費25.62萬元，主要是機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出，完成年初預算的105.35%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是養(yǎng)老保險以及醫(yī)療保險基數(shù)上調(diào)。

（4）死亡撫恤0萬元。

（5）傷殘撫恤0萬元。

3.衛(wèi)生健康支出40.35萬元，包括：

（1）行政單位醫(yī)療16.83萬元，主要是行政單位醫(yī)療支出，完成年初預算的119.79%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是一是人員增加；二是養(yǎng)老保險以及醫(yī)療保險基數(shù)上調(diào)。

（2）鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院22.00萬元，主要是鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院支出，完成年初預算的220%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是人員增加。

(3) 其他計劃生育事務支出1.52萬元，主要是其他計劃生育事務支出，完成年初預算的100％，決算數(shù)等于年初預算數(shù)。

4.農(nóng)林水事務支出2448.03萬元，具體包括：

（1）農(nóng)村道路建設支出0.8萬元，主要是農(nóng)村道路建設支出，完成年初預算的100%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是對農(nóng)林水建設的投入資金增加。

（2）對村民委員會和村黨支部的補助支出67.2萬元，主要是對村民委員會和村黨支部的補助支出，完成年初預算的108.13%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是對農(nóng)林水建設的投入資金增加。

（3）水利工程運行與維護支出2380.03萬元，主要是水利工程運行與維護支出，完成年初預算的569.73%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是對農(nóng)林水建設的投入資金增加。

5.教育支出3.18萬元，主要是對初中教育支出3.18萬元，完成年初預算的636%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是對教育支持的的投入資金增加

6.節(jié)能環(huán)保支出4.06萬元，主要是自然生態(tài)支出4.06萬元，完成年初預算的25.38%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的原因主要是對自然生態(tài)的投入資金減少。

7.住房保障支出25.95萬元，具體包括：

住房公積金25.95萬元，主要是住房公積金支出，完成年初預算的141.42%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因主要是是人員增加。

三、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況

2021年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出5.12萬元，完成年初預算的94.81%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是車輛費用降低。其中：因公出國（境）費0萬元，公務接待費0萬元，公務用車購置及運行維護費0萬元。

1.因公出國（境）費0萬元。

2.公務接待費0萬元。

3. 公務用車購置及運行費0萬元。

公務用車購置費0萬元。

公務用車運行維護費5.12萬元，主要用于公務用車運行維護等。截至年末使用一般公共預算財政撥款開支的公務用車保有量2輛。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款基本支出596.25萬元，其中：人員經(jīng)費365.52萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、其他社會保障繳費、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、住房公積金、采暖補貼、其他對個人和家庭補助的支出；日常公用經(jīng)費230.73萬元，主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新。

五、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況。

2021年新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府機關運行經(jīng)費支出230.73萬元。比上年增加100.83萬元，增長77.6%。

（二）政府采購支出情況。

2021年新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2021年12月31日，新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府共有車輛2輛，其中：副省級以上領導干部用車0輛，主要領導干部用車1輛，機要通訊用車1輛，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛，單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設0臺（套）。

（四）預算績效管理工作開展情況。

根據(jù)財政預算管理要求，我鄉(xiāng)政府組織對2021年度預算項目支出全面開展績效自評，共涉及預算支出項目0個，涉及資金0萬元，自評覆蓋率（開展績效自評的項目數(shù)/年初批復績效目標的項目數(shù)）達到0%，自評平均分（開展績效自評的項目分數(shù)總和/開展績效自評的項目數(shù)）0分。

第四部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金。

2.上級補助收入：指單位從主管部門和上級單位取得的非財政性補助收入。

3.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。

4.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

5.附屬單位上繳收入：指單位附屬的獨立核算單位按照規(guī)定上繳的收入。

6.其他收入：指除上述“財政撥款收入”、 “上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

7.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“財政撥款結轉和結余資金”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”、“其他收入”不足以安排當年支出情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

8.上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9.基本支出：指保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

11.上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

12.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

13.對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

14.“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

15.一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

（部門決算涉及的支出功能分類全部項級科目，逐一解釋）…

遼寧省撫順市新賓滿族自治縣北四平鄉(xiāng)人民政府.XLS

附件1：2021年北四平鄉(xiāng)政府部門整體績效自評表(1).doc